中国网财经12月17日讯12月16日晚间，日海智能(002313.SZ)公告称，收到深圳证监局下发的《行政处罚事先告知书》。因信披违规，日海智能及其4名相关责任人拟被罚合计370万元。
超5亿元涉案金额未及时披露拟被罚
公告显示，日海智能在2022年7月1日至2023年3月2日期间，新增公司或子公司与多个主体的各类诉讼、仲裁案件共计40件，涉案金额合计约2.68亿元，占最近一期经审计净资产的10.11%，至2023年8月4日增至79件，涉案金额合计5.56亿元，占最近一期经审计净资产的21%。日海智能在自查后，于2023年8月31日补充披露了上述案件情况。
根据《中华人民共和国证券法》第八十八条第一款和第二款第十项的规定，日海智能应当及时披露上述事项，但其未依法履行信息披露义务。
深圳证监局认为日海智能上述行为涉嫌构成《证券法》第一百九十七条第一款所述违反行为。其中杨宇翔时任日海智能董事长，杨涛时任日海智能总经理、董事，二人均未对公司涉案重大事件及相关管理机制予以持续关注；李玮时任董事会秘书、副总经理，未及时获取涉案公司诉讼、仲裁信息并发现案涉重大事件达到披露标准；吴永平时任日海智能董事兼副董事长，未对相关信息披露规则进行合理注意，未能发现公司诉讼案件管理和统计机制存在的问题。杨宇翔、杨涛、李玮三人均应承担主要责任，是对上述违法行为直接负责的主管人员；吴永平是上述违法行为的其他直接责任人员。
鉴于此，深圳证监局根据《证券法》第一百九十七条第一款的规定，拟决定对日海智能处以150万元罚款；对杨宇翔处以60万元罚款；对杨涛处以55万元罚款；对李玮处以55万元罚款；对吴永平处以50万元罚款。
被施加退市风险警告、年报虚假记载日海智能“风波不断”
事实上，日海智能近年来“风波不断”，年报被出具无法表示意见的审计报告被施加退市风险警告、多财年财务造假被处罚。
据查询，日海智能2021年度财务报告被出具无法表示意见的审计报告，公司2021年被出具否定意见的内部控制审计报告，股票被施加退市风险警告，5月5日开市起停牌一天，2022年5月6日开市复牌后，股票名称也改为*ST日海。其股票也于彼时录得多个跌停板。
时隔一年，2023年7月，日海智能因涉嫌信披违规被立案调查。经查明，日海智能存在商誉减值金额核算错误、子公司股权处置收益核算错误、重庆联通IDC项目核算错误、重大融资成分项目核算错误等违法事实。
上述违法情况导致日海智能2018年、2019年、2020年、2021年四年的年度报告存在虚假记载。2018年至2021年的利润总额影响金额分别为虚增3343.32万元、虚增368.29万元、虚增878.12万元、虚减3014.19万元，分别占日海智能2018年至2021年年度报告披露利润总额的37.58%、5.13%、1.5%、348.41%。
也因此，深圳证监局决定对日海智能、时任董事长杨宇翔、时任董事杨涛、时任董事长刘平、时任财务总监丁艺、时任财务总监马玉峰、时任审计委员会主任宋德亮、时任财务部经理余明处以合计810万元的罚款。
公开信息显示，日海智能主营业务为无线通信模组业务、通信设备业务、通信工程服务业务。
