基金的资金清算是一个涉及多个步骤和环节的过程，资金清算，作为金融市场中的核心环节，我们来做一个清晰且详细的解释。

1、什么是资金清算？

资金清算是基金公司对基金销售的资金进行调拨、划拨支付的结算。是针对基金交易系统业务所产生的资金流的清算。

2、资金清算系统的使用者？

资金清算系统的使用者是基金公司的基金交易系统部门，也叫基金事务部。

3、资金清算的数据来源？

资金清算数据主要分为两类，一类是基金交易系统数据，另一类是直销数据。基金交易系统数据是代销机构的销售数据，明细到机构。

直销数据是直销渠道的销售数据，明细到投资者。基金交易系统数据的来自于基金交易系统，直销数据来自于直销系统，不同的系统提供的数据在接口格式上有区别。

4、资金清算的数据产出？

资金清算系统支持各类清算业务报表的导出，如划款指令报表，日清算报表。主要导出的数据是网银数据。网银数据是网银划款的批量文件。每个银行的网银划款文件格式都不一样。

5、资金清算管理哪些账户？

资金清算系统管理的账户有基金托管户、基金清算户、直销账户、销售机构账户

基金托管户：投资者认、申购的资金需要划到基金托管户，赎回的资金需要从基金托管户划出。基金托管户是一个基金一个托管户。

基金清算户：销售资金的过渡账户，负责自己的调拨划款。如申购款的划款是销售机构把资金划到清算户、再经过清算户划款到基金托管户。

基金清算户起了承上启下的作用。这个账户是基金资金清算非常重要的账户。清算户的个数不定，有些公司有多个清算户。以后的趋势都是一个清算户。

直销账户：直销的销售账户。直销投资者申购基金的资金先是划款到直销账户的。直销账户一般是每个渠道一个。

销售机构账户：代销机构的账户，一般分为销售机构资金账户和销售机构费用账户。资金账户接收资金，比如赎回款。费用账户接收费用，比如赎回费。

6、资金清算费用的划拨方式？

资金清算的费用划拨方式分为费用留存（净额交收）、费用上划（全额交收），费用日结，费用月结。

费用留存和费用上划是针对申购费来说的。费用留存是申购费不随申购款一起划给清算户，机构自己留存下来了。因为申购费一般是给代销机构的没必要先划款给清算户再划款回来。以后趋势是所有机构都会改成费用留存。现在只有一小部分机构是费用上划。

费用月结：基金公司一次性把一个月的费用划给代销机构。包括给代销的赎回费、申购费、转户费、销售服务费，补差费等。目前，大都采用月结。