进入2025年以后，原本50岁退休的职工，法定退休年龄将会按照每两个月推迟一个月的幅度延迟。比如说原本2025年1~2月份可以年龄50岁退休的人员，现在需要在50岁01个月退休。

由于可以选择弹性提前退休，如果不划算的话，也可以50岁申请退休的。让我们算一下，如果其个人账户有10万元，晚退休养老金能增加多少钱呢？

参加养老保险产生的基本养老金主要包括两部分，基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

①基础养老金部分，等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

一般来说，人们参加养老保险缴费，可以选择60%~300%的缴费档次，对应平均缴费指数0.6~3。由于个人账户余额是10万元，缴费档次基本上不可能太高。假设平均缴费指数是1。

退休上年度社会平均工资，目前全国各地普遍在七八千元左右，假设为7500元。

缴费年限不管是多少，只要相差一个月的缴费年限，基础养老金差额就是这样算：

7500元×（1+1）÷2×0.083年×1%，结果为6.25元。

②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户的余额，如果因为晚退休一个月，会增加一个月的利息以及一个月的缴费金额。

假设2025年记账利率是2.4%（2024年是2.62%），个人账户余额为10万元的情况下，一年增加利息2400元，那么一个月会增加利息200元。

社平工资7500元，缴费档次选择100%，一个月个人账户余额能够增加600元。

因此晚退休一个月，养老保险个人账户余额将由10万元变为10万零800元。

退休年龄的计发月数也会改变，根据山东省、江苏省的有关政策，50岁晚退休一个月，计发月数也会按照下一个退休年龄来计算，即51岁来计算。这一规则在全国差不多是通用的。因此计发月数将由195个月变为190个月。

原本个人账户余额10万元，50岁退休，每月个人账户养老金513元。

现在是个人账户余额10万零800元，计发月数190个月，每月个人账户养老金为531元。

以上两种情况，个人账户养老金相差18元。

个人账户养老金和基础养老金的差额每月相差24.5元。实际上如果我们只看个人账户缴费额度的话，只缴费了600元，回本时间是25个月左右。所以，赚的概率相对较大。

可能有的人觉得，晚领一个月的养老金，这部分回本时间该不该算呢？实际上对于单位职工来说，法定退休年龄之前用的单位是不能解除劳动合同的，要么就会面临高额的经济补偿或赔偿金。特别是只有一两个月退休的时候，单位一般不会解除。

只要在单位保持劳动关系，用人单位即使安排职工待岗，第一个月也要发放原工资待遇，而且还要继续为职工缴纳五险一金。一般来说，职工只要有相应的劳动能力，不影响工作的话，单位也不会有什么不好的行动。

唯一受影响的其实是灵活就业人员，他们原本没有单位发放的工资保障，推迟退休自然会影响领取养老金，这种情况要总体计算回本时间。但如果养老金只有1000多元，那实际上总体回本时间也就是七八年而已，还是较为划算的。