文/李若滨
在日益复杂的金融环境中，银行作为金融体系的核心，其内控合规和风险管理的重要性不言而喻。
然而，近期重庆农村商业银行（简称“渝农商行”）因证券投资违规被处以重罚，再次引发了市场对银行内控合规问题的广泛关注。
不仅如此，该行内控合规问题频发，营业收入持续下滑，资产质量也面临不小的压力，这无疑给其未来的发展蒙上了一层阴影。
作为重庆地区重要的金融机构之一，渝农商行一直以来都承载着服务地方经济、支持企业发展的重任。
然而，随着金融市场的不断发展和竞争的加剧，该行在追求业务规模扩张的同时，似乎对内控合规和风险管理有所忽视，导致了一系列违规事件的发生。这不仅损害了银行自身的声誉和利益，也对金融市场的稳定和安全带来了潜在威胁。
01
因证券投资违规被罚款，内控合规问题频发
2024年7月，渝农商行因证券投资违规被罚款。2024年7月，国家金融监管总局披露，渝农商理财有限责任公司（渝农商行的理财子公司）因证券投资违规被罚款110万元。具体违规行为包括全部公募理财产品持有单只证券市值超过该证券市值的30%，以及理财产品宣传推介材料审查不到位。
这是金融监管总局系统2024年以来对银行理财公司开出的首张罚单，也是渝农商理财开业以来的首张罚单。此事件反映出渝农商行在合规管理和内部控制方面存在严重的问题。
据媒体统计，自2022年以来，渝农商行累计收到多张罚单，涉及包括超需发放贷款、掩盖不良贷款、拨备覆盖率指标虚假等9项违规行为。
除了上述事件外，渝农商行近年来还因内控合规问题多次受到监管处罚。这些问题涉及信贷管理、风险管理、内部控制等多个方面。
渝农商行在贷款管理过程中，存在贷款“三查”不到位的问题，这主要体现在贷前调查、贷时审查和贷后检查三个环节。这种不到位的管理方式导致了银行在贷款业务中面临一定的风险。
近期，国家金融监督管理总局万州监管分局公开披露了对重庆农村商业银行股份有限公司（简称渝农商行）及其分支机构的行政处罚信息，其中涉及到贷款“三查”不到位的问题。
2024年4月28日，渝农商行万州分行因贷款“三查”（即贷前调查、贷时审查、贷后检查）不到位，被处以罚款30万元。也就是说银行在贷款过程中，对于借款人的信用状况、还款能力以及贷款用途等方面的调查和审查存在疏漏。
贷款“三查”不到位，违反了《流动资金贷款管理暂行办法》等相关规定。
此外，2024年2月，渝农商行梁平支行因未执行集团客户统一授信管理、贷款“三查”不尽职，被罚款65万元。
除了上述两件案例，2023年12月26日渝农商行合川分行因贷款“三查”不尽职、监控不力导致贷款资金被挪用，被处以罚款120万元。这反映了银行在贷款发放后，对于贷款资金的流向和使用情况缺乏有效的监控和管理。
02
渝农商行人事变动风波，内部纷争或影响业务稳定性
2024年，渝农商行的人事变动再次成为公众关注的焦点。近日，该行一系列高层人事调整引发了业界的广泛关注和负面评价，其中涉及多位高管的离职和新任命的争议，引发了市场对渝农商行内部管理和业务稳定性的担忧。
据悉，近期渝农商行高管变动频繁，包括原副行长董路因工作调动原因辞职，以及新任副行长谭彬等人的上任。
然而，这些变动并非如外界所期望的那样顺利，内部纷争和不满情绪逐渐浮出水面。
首先，董路的辞职引发了外界对渝农商行内部权力斗争的猜测。有知情人士透露，董路此次辞职并非完全出于个人原因，而是与行内某些高管存在矛盾，无法继续履行职务。这一消息引发了市场的广泛担忧，担心重庆农商行内部的不稳定因素会对银行业务产生负面影响。
其次，新任副行长谭彬等人的上任也受到了质疑。有观点认为，谭彬等人的背景和经历与渝农商行的发展方向不符，他们的上任可能会带来一些不必要的风险和挑战。
此外，一些员工对新的管理层持保留态度，担心新的管理团队会带来不同的管理风格和文化，影响银行的稳定性和员工的士气。
重庆农商行近期的人事变动引发了市场的广泛关注和负面评价。银行需要采取积极的措施来稳定内部局势和恢复市场信心，确保业务的稳定发展和客户的信任。
03
营业收入下滑，资产质量承压、利润增速放缓
根据2023年渝农商行的财报数据显示，2023年实现营业收入279.57亿元，与上一年相比，同比下降了3.57%。
值得注意的是，这是连续两年营收同比下降，其中2022年降幅为6%。这一下滑趋势与近年来银行业的整体发展态势不符，部分同行业机构实现了正增长，而渝农商行却出现了下滑。尤其是在经济复苏的背景下，这一数据显得尤为突出。
从净利润上来看，尽管渝农商行在2023年实现了净利润111.25亿元，同比增长6.18%，但增速较往年有所放缓。
值得注意的是，在川渝地区的上市银行中，渝农商行的营收规模稳居首位，但增速却落后于部分同行。例如，泸州银行在2023年实现了22.25%的营收同比增长，增速遥遥领先。这可能与营业收入下滑、资产质量承压以及市场竞争加剧等因素有关。
回顾过去几年的财报，渝农商行的营收和净利润曾保持稳定增长。然而，自2022年起，随着银行业竞争加剧、息差收窄以及监管政策调整等因素的影响，该行营收开始下滑。与同行业相比，农商行的营收降幅相对较大，显示出该行在应对市场变化方面的不足。
此外，在净利润方面，虽然农商行保持了正增长，但增速同样落后于部分同行。这表明农商行在盈利能力上与其他银行存在差距。
在资产质量方面，截至2023年末，渝农商行的不良贷款余额为80.59亿元，较上年末增加3.43亿元；不良贷款率维持在1.19%的高位，虽较上年末微降0.03个百分点，但在已披露年报的农商行中仍属于较高水平。
值得注意的是，在不良贷款中，房地产业贷款的不良贷款率特别高，达到9.27%，而房地产业贷款总额仅占贷款总额的0.51%。
2023年，渝农商行的利息净利润收入减少，该行实现利息净收入234.93亿元，同比下降7.52%。利息净收入的减少是导致营收下滑的主要原因。
面对营收下滑和不良贷款率上升等问题，农商行在年报中进行了回应。该行表示，将加强内部治理和风险管理，优化资产结构，推动业务转型和创新发展。同时，农商行还表示将加强风险防控，严控不良贷款风险，确保资产质量稳定。
值得注意的是，渝农商行在资本充足率方面有所提升，核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率均较上年末有所上升。这可能是由于该行内部资本补充增加和业务结构调整所致。
综上所述，农商行在2023年的财报中暴露出了一些负面数据，包括营收下滑、不良贷款率上升等。与同行业相比，农商行在盈利能力和风险管理方面存在差距。面对这些问题和挑战，农商行需要加强内部治理和风险管理，优化资产结构，推动业务转型和创新发展。同时，农商行还需要加强声誉管理和市场形象建设，以恢复投资者和市场的信心。
