首发：文文大保贝儿

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大家好，我是文文大保贝儿，你的脚后跟部保险博主。

时间眨眼间就到了3月底，去年的个税年度汇算你搞定了吗？

大家可以下载APP“个人所得税”，实名注册、人脸识别、登录查询，看看自己是否需要补税或者退税。

讲真的，每年这个时候都是“有人欢喜有人忧”，因为汇算清缴是“多退少补”，有的小伙伴开开心心去退税，有的小伙伴要痛痛苦苦去补税，这心情可是大不相同啊。

这篇文章，文文大保贝儿给大家分享一个能“省税”的保险——税优健康险！

01

什么是“税优健康险”？

税优健康险是一种由政府主导、保险公司承保的健康保险产品。

它不仅涵盖了传统健康保险的保障范围，还具有税收优惠的功能。

投保人在购买保险的同时，还能够享受到一定的税收减免。

税前最高扣减2400元/年（可与税延养老金的12000元/年叠加抵扣）。

税优健康险2015年开始试点，2017年面向全国，2022年明确适用范围，2023年7月进一步推动。

2023年7月4日，国家金融监督管理总局发布了《国家金融监督管理总局关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》，明确自2023年8月1日起，购买商业健康保险可以抵扣个税。

02

税优健康险是如何节税的？

购买税优健康险额度是2400元/年，即200元/月。

不管自己买，还是给家人买，在第二年个税申报时，都能抵税，最高每年能抵扣 2400 元的应纳税所得额，税率越高，抵得越多。

举个例子：

隔壁老王全年应纳所得税额为18万，适用税率为20%。

他购买了4000元税优健康险，那么他的税优健康险可以节省的税款是2400元*20%=480元。

若抵扣后发生税率降档，还能抵更多税。

比如应纳税额超过 14.4 万的部分得交 20% 的税，若抵扣后应纳税额降到 14.4 万以下了，就只要交 10% 的税。

因为每个人的收入情况不同，节税力度也不完全一样。

根据个人所得税税率计算，全年应纳税额减去起征点和所有专项扣除后的金额，见下图（税额小于等于0则无法享受抵税福利）：

在这里要提醒大家一下，抵税抵扣的是投保人的税。

因为投保人是掏钱买保险的人，因此自然是可以享受到税收优惠的。

给自己、配偶、子女、父母买，都能抵税。

03

下面，文文大保贝儿以税优健康险“中荷互联网岁岁享护理保险”为例，给大家展示下这种产品是如何帮助我们抵税的。

这个类型的保险产品的特别之处，就在于将“财富储备”和“护理保障”很好的结合在一起了，不仅财富增长利益好，养老护理也能有保障。

以及，还能抵扣个税。

（1）保障内容

中荷岁岁享护理保险本质上来说，是一款增额护理险。

投保年龄：出生满30天到70周岁都可以买

缴费方式：可以选择趸交，也可以年缴，缴费期最高到60周岁

缴费时间和当下退休年龄十分契合，可以看出产品设计者的初心，大概是力求退休前每一年都能退税，羊毛薅到底，一点不浪费。

等待期：90天

保障责任：两个部分，一个是“护理保险金”（包含10种特定疾病和1-3级意外伤残），一个是“疾病身故保险金”。

如果不幸因意外伤害造成 1 -3 级伤残，或者等待期后确诊10种特定疾病，就能获得护理保险金：

疾病身故保障则是按照保费或者现价取大进行赔付。

ps：护理保险金和身故保险金只赔付其中一项。

（2）抵扣个税

我们以30岁男性，税率为20%为例，在年交2400元，连续缴费10年的情况下，现价和IRR（含每年减免金额480元）表现如下：

41周岁，也就是交完保费后的1年，现金价值就超过了已交保费。

持有11年，IRR就可达到4.43%；

持有13年，IRR可以达到4.53%。

在IRR最高的时候（第13年）申请退保，可以一次性给付现金价值29104元。

加上这13年来节约下来的480元x13年=6240元的个税，总收益29104元+6240元=33904元。

当然，根据每个人收入的不同，税率不同，退保现价收益也是不一样的：

如果税率是10%，每年节税240元，相当于每年实际缴纳的保费为2160元，第13年年末现金价值是25654元，IRR是3.14%，此时退保，是已交保费的1.3倍；

如果税率是20%，每年节税480元，相当于每年实际缴纳的保费为1920元，第13年年末现金价值是25654元，IRR是4.43%，此时退保，是已交保费的1.34倍；

如果税率是30%，每年节税720元，相当于每年实际缴纳的保费为1680元，第13年年末现金价值是25654元，IRR是6.46%，此时退保，是已交保费的1.52倍；

如果税率是45%，每年节税1080元，相当于每年实际缴纳的保费为1320元，第13年年末现价是25654元，IRR是10.12%，此时退保，是已交保费的1.94倍。

收入越高，所享受的税收优惠越大、省钱越多。

每年最高可抵扣个税2400 x 45% =1080元，如果年缴保费刚好2400元，在这样的情况下，就相当于每年节省45%的保费。

04

个税抵扣流程

税优健康险保单上有唯一税优识别码，第二年个人所得税汇算清缴时填上，就可以退税了。

第一步：打开【个人所得税】APP，进入“综合所得年度汇算申报”，选择“标准申报”。

第二步：核对个人基本信息，点击“下一步”，下拉至其他扣除项目，选择“商业健康险”。

第三步：在界面右上角点击“新增”，录入保单右上角的税优健康码等信息，点击“确定新增”即可完成。

税优健康码是抵扣税额的关键，是投保税优健康险后用于抵税的唯一凭证。

税优识别码遵循“一人一码多单”的原则，不管投保多少单，都只有一个税优识别码，我们可以在税优健康险的保单页上找到该码。

普通商业险是没有税优健康码的。

需要注意：

买这类产品产品，只能抵扣购买当年的个税。

比如2024年买，只能抵扣2024年的个税，2023年的个税是没法抵扣的。

ps：以上信息仅供参考，具体以当地税务机关政策为准。

05

我们要为了抵税，买税优健康险吗？

不建议。

有这么几个原因：

（1）抵税只是锦上添花：尤其对于税率不高的朋友来说，抵税也抵不了多少钱，买保险还是得以保障为主。

（2）抵税的方式不止税优健康险：房租、赡养老人、个人养老金等项目，都可以实现抵税效果，不必光盯着税优健康险。

（3）多款税优健康险无法叠加抵税：总额度是不能超过 2400 元的，比如给爸妈买税优防癌医疗险，保费达到或超过 2400 元，再买岁岁享也抵不了税了。

综合来看，抵税虽好，但也没有想象中那么重要，关键还得看保障是否过硬，产品是否适合我们。

写在最后

对于想要节税的朋友来说，中荷岁岁享这样的税优健康险，确实是可以考虑的。

收入越高，税率越高，节省的税钱越多。

而且可以帮我们可以打理资金，长期IRR能超过4%，工资高的话，甚至能超过10%，相当亮眼。

不过，也不要为了抵扣个税盲目的购买保险，还是要理智投保哦~