8月27日，北交所官网挂出了两份监管措施决定书。决定书显示，中信证券保荐的安达科技、国信证券保荐的利尔达，出现上市当年（2023年）即发生亏损的情况，为此两家券商及相关保代均被采取出具警示函的监管措施。

经查，中信证券及两名项目保荐代表人保荐的贵州安达科技能源股份有限公司（证券简称安达科技）于2023年3月23日在北交所上市，且选取的上市标准含净利润标准。但根据安达科技今年4月29日披露的2023年年度报告，安达科技2023年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净亏损约6.34亿元，在上市当年即发生亏损。

鉴于上述事实，根据有关规定，北交所对中信证券及项目保荐代表人陈健健、赵倩采取出具警示函的自律监管措施。

根据安达科技各期财报，其2021年扣非净利润为2.33亿元，2022年扣非净利润更是猛增数倍，高达8.16亿元，但没想到2023年完成上市后就立即大亏6.34亿元。

安达科技主营业务以经营磷酸铁、磷酸铁锂、锂离子电池为主。公司称，2023年以来，公司所处锂电材料行业环境发生了较大变化，磷酸铁锂行业供需结构周期性错配导致产能严重过剩。此外，上游原材料碳酸锂价格大幅下跌及新能源汽车等终端需求增速放缓，导致磷酸铁锂行业经营面临极大的挑战。

安达科技目前最新市值仅约21亿元，公司截至今年一季度末的股东户数是1.83万户。

利尔达也是在上市当年即亏损。去年2月17日，利尔达登陆北交所，该公司上市申请于2022年6月底获受理，当年年底过会，其选择的上市标准也是标准一。

但利尔达由盈转亏，2023年扣非净利润为-1831.71万元。这也是利尔达近年的首次亏损，该公司2020年至2022年扣非净利润分别为4359万元、1.7亿元、9150万元。

北交所此次对国信证券和2名保代刘洪志、朱星晨出具警示函。在此之前，今年5月初，浙江证监局也对国信证券和上述相关责任人采取了监管措施。

值得一提的是，针对利尔达业绩“变脸”，该公司曾吃罚单。

去年2月底，利尔达披露2023年度业绩快报、业绩预告，后于同年4月作出业绩修正公告，其中净利润由662.44万元“大修”为-601.60万元，差异幅度为190.82%，且涉及盈亏性质变动（由盈转亏）。

因该公司未及时披露修正公告，构成信息披露违规，北交所去年5月下旬对利尔达及公司董事长等3名责任人作出纪律处分。