近日，因债务人兼第二大股东母公司出现债务逾期，广东南粤银行股份有限公司（简称“南粤银行”）股东质量问题再次引起关注。据天眼查信息，南粤银行第二至第四大股东均已被列入“被执行人”。

中小银行是我国金融体系重要组成部分，为探索中小银行改革化险新趋势，助力中小银行业高质量发展，南都·湾财社“中小银行生态观”栏目推出地方城农商行系列观察，本期聚焦南粤银行。

2021年12月底，南粤银行引入广东粤财投资控股有限公司（简称“粤财控股”）作为战略控股股东，粤财控股先后两次对南粤银行注资合计225亿。南粤银行转身为国有控股城商行，挽回了外界不少信心。

然而，在国资注入“强心剂”后，业绩倒退10年如何自救？业务过于倚重单一行业如何拓新？逾期贷款暴增如何化险？面对大行下沉，组织架构是否有竞争力？拥有全国首个城商行“村改分”案例，如何打造样板，输出广东经验？这些都是南粤银行难以回避的疑问。

高息揽储？业绩倒退10年如何自救？

2021年底，南粤银行引入粤财控股作为战略控股股东。粤财控股是广东省属最大的综合金融平台，由此，南粤银行转身成为国有控股城商行。近年，广东省政府给予了南粤银行很大支持，先是粤财控股增资115亿成为南粤银行控股股东；2023年，广东省政府又发行地方政府专项债100亿，通过粤财控股增资入股形式向南粤银行补充资本。

先后被注资合计225亿，南粤银行的资本实力得到明显提升，但面临的新局面却难言乐观。据wind数据，2021年，就在粤财控股进入南粤银行当年，南粤银行营收、净利润同比大跌33.9%、76.1%至32.6亿、3.7亿；2023年，南粤银行营收、净利润分别为30.6亿、4.1亿，已经分别倒退回2013年及以前水平。

据财报，2023年，南粤银行利息净收入占营收比例近78%，利息是南粤银行主要收入来源。虽说近年银行支持实体经济，净息差下行是大趋势，但南粤银行净息差下降幅度之大还是令人惊讶。Wind数据显示，2019年，南粤银行净息差依旧有3.16%，此后便连续下台阶，到2023年已经跌破1%至0.98%，4年累计降幅69%。

近年，在社交平台上，用户对南粤银行的讨论多聚焦在较高的存款利率上。11月有用户分享在南粤银行某支行线下办理3年定存，利率有2.4%；在部分大行大额存单早已无“2”字头利率的当下，网帖引起了不少人关注和讨论。

据wind数据，2020年末，南粤银行存款余额1679亿；2023年末，存款余额1797.2亿，近3年存款规模仅增长7%。然而，定期存款占比同期却从42.4%提升至69.9%，大幅增加27.5个百分点；定期存款利率比活期更高，这难免会增加南粤银行付息压力。

据联合资信评估股份有限公司（简称“联合资信”）评级报告，南粤银行在“大本营”湛江市的存款市占率已经从2021年末12.05%下降至2023年末10.28%，排名下降1位至第6。一方面是否因“高息揽储”损害了资产收益？另一方面，如何提升吸储能力？这可能是南粤银行首先要回答的问题。

倚重单一行业，业务如何拓新？

近年，南粤银行贷款规模增长缓慢。据wind数据，2023年末，南粤银行贷款规模1293.1亿，相比2020年末仅增长5.6%。

此外，南粤银行对公业务依赖度较高，wind数据显示，2023年末，公司贷款占比77.7%，个人贷款占比9.5%。更让人关注的是，南粤银行对公业务主要集中批发和零售业。2020年末，南粤银行的批发和零售业贷款占公司贷款比例高达83.8%。2023年末，批发和零售业占比有所下降，但占公司贷款比例依旧达51.7%；其次是制造业、租赁和商务服务业、建筑业、房地产业，各自占比为14.3%、12.5%、6.3%、5.6%。

诚然，作为立足湛江市的区域型银行，业务结构和当地经济有着密切关系。当前，湛江市正实施高质量建设制造强市五年行动计划，实施多个重点项目建设；推动科技创新引领，以绿色钢铁、绿色石化、绿色能源、绿色食品和蓝色海洋经济为骨架的“四绿一蓝”现代化产业体系建设。南粤银行如何破解对单一行业的依赖，抓住地区新发展机遇，实现拓新？这是南粤银行第二个要回答的问题。

不良认定过于宽松？逾期贷款暴增如何化险？

2021年，南粤银行业绩大滑坡，同时不良贷款率也开始飙升。据财报，到2022年末，南粤银行不良率已经从2020年末1.15%上升至2.91%，2023年末稍有回落至2.57%。

贷款业务过于集中，另一方面也给南粤银行带来了风险集中暴露问题。2023年末，南粤银行不良贷款总额33.3亿，联合资信评级报告指出，2023年末，南粤银行不良贷款主要集中在批发和零售业，该行业不良贷款占该行不良贷款总额的比重超70%。此外，南粤银行前十大贷款客户多涉及房地产业、批发业及金融业，其中，逾期贷款规模为15.46亿。

虽然南粤银行近年不良率大幅提升，但外界依旧质疑南粤银行是否为了保利润，放松了不良认定标准。

据报表，2023年末，南粤银行逾期贷款为107.5亿，是2020年的3倍，但不良贷款仅33.3亿；联合资信在今年7月的评级报告中特别指出，南粤银行分别将24.3亿、10.3亿逾期90天以上贷款划分至正常类及关注类贷款，使得其2023年末逾贷比（逾期90天以上贷款与全部不良贷款的比例）大幅上升且已明显超过100%限额，五级分类标准宽松。目前南粤银行金融资产分类正处于新规过渡期内，未来新规落实后关注类及不良贷款规模或将显著提升，信用风险水平将大幅暴露。

由于不良贷款拨备水平较低，2023年末，南粤银行不良贷款拨备覆盖率已下跌至128.83%，已经在挑战监管要求的120%-150%底线，风险抵补能力有待提升。

组织架构调整，如何应对大行下沉挑战？

面对近年陡增的逾期和不良贷款，南粤银行似乎正将更多的资源倾注于信用风险管控。据财报信息，2022年以前，南粤银行对组织架构的调整多体现在业务线条，风险合规部被放在了各业务总部或事业群之下，直到2020年成独立板块。

2022年，南粤银行组织架构迎来重要变化。在组织架构上，南粤银行成立了风险管理部、授信审批部及授信管理部，将广州信贷审批中心“提质增容”，建立广州风险管理中心，进一步强化全行风险管理能力；此外，撤销公司金融和普惠金融两大总部。

南粤银行在2023年财报中表示，2023年，该行从三方面持续推进组织架构改革，一是重塑风险管理体系；二是优化资保条线架构设置，深化推动问题资产清收工作，成立特殊资产经营部；三是明确法律合规部消费者权益保护中心职责与架构设置，构建了系统化的消费者权益保护体系。

在加强内部风险管控的同时，怎么让组织架构更加适应更加激烈的外部竞争和科技环境变化，或是南粤银行需要回答的另一问题。

当前，大型银行依靠资金、科技和综合化服务等方面的优势，不断推动经营下沉，中小银行市场空间受到了挤压。联合资信评级报告指出，2023年末，南粤银行在湛江市贷款市场占有率虽然依旧保持第一，但市占率已经从2021年末19.7%下降至15.7%。

近年，为了适应外部变化，不少头部城商行在组织架构上已经率先作出了调整，在金融科技上密集发力。例如，2020年，宁波银行成立金融科技管理委员会，统筹推进战略实施，构建“横向到边、纵向到底”的金融科技板块体系，配置“十中心”的组织架构和“三位一体”的新研发中心体系，推动金融与科技融合发展。2021年，江苏银行成立苏银研究院金融科技研究部，成立大数据部一级部门，进一步提升数据驱动成效。

全国首家“村改分”案例，如何打造广东样板？

虽立足湛江，但南粤银行早已走出湛江。当前，南粤银行已经成立广州、深圳、重庆、东莞、长沙、佛山、肇庆、江门、惠州、揭阳、珠海、云浮、南沙、中山等14家异地分行，南粤银行自身定位于立足湾区、辐射全国、具有国际影响力的地方金融控股龙头企业。

当前，南粤银行除了通过各分行在异地打开新上升空间，还面临一个新命题，如何把南粤银行中山分行打造成“村改分”样板，向全国输出广东经验？

10月18日，南粤银行中山分行举行开业仪式，这标志着全国首例城商行“村改分”案例正式落地广东。

今年4月2日，广东金融监管局发布了南粤银行收购中山古镇南粤村镇银行并设立分支机构的公告。9月27日，广东金融监管局发布批复表示，同意中山古镇南粤村镇银行解散。由南粤银行承接中山古镇南粤村镇银行全部资产负债、机构网点、权利义务并设立广东南粤银行中山分行。

有分析人士表示，全国首例城商行“村改分”落地广东，标志着监管部门积极推动中小金融机构改革化险、稳妥有序化解和处置存量风险的重要举措再次取得实质性进展。

据企业预警通数据，2021年，中山古镇南粤村镇银行营收、净利润分别为3800万、1200万，自2014年以来呈现下滑趋势。今年3月，中山古镇南粤村镇银行发布消息，该行召开“提质增效”工程动员部署暨工作推进会，会议指出，要深刻认识到提升效益的重要性和紧迫性，准确把握发起行“提质增效年”活动目标任务。

作为全国首个城商行“村改分”案例，全国在看广东，广东在看中山，南粤银行中山分行的改革成效，备受关注。

采写：南都·湾财社记者黄顺威