截至2月11日已经有16家上市银行公布了2024年度的财务简报。
从这16家银行的具体数据来看，可以说有喜有忧，但整体业绩并没有大家想象的那么糟糕。
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在这16家银行当中，营收同比下降的有3家，分别是招商银行同比下降0.47%，浦发银行同比下降1.55%，郑州银行同比下降5.9%。
而包括江苏银行，南京银行，杭州银行，宁波银行，青岛银行这些城商行的营收同比增速都超过8%，这完全是逆势增长。
但要说逆势增长，银行的利润才是真正的炸裂。
在这16家银行当中，利润同比下降的只有一个，而且有一个很明显的特点是很多银行的利润增速都快于营收的增速。
在16家银行当中，利润增速比营收增速快的有11个，而且有个别银行利润增速大幅领先于营收增速。
比如浦发银行营收同比下降1.5%，但利润却暴涨23.31%；青岛银行营收增长8.2%，但归母净利润增长高达20.16%，杭州银行营收增长9.61%，利润增长18.08%，相当利润增速是营收增长的两倍左右；齐鲁银行营收增长4.5%，利润却大幅增长17.7%；还有苏农商行营收增长2.99%，而利润增速却达到10.5%，利润增速比营收快了两倍以上。
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银行利润增长比营收增长快，这放在平时没有任何矛盾，而且这是很健康的经营表现。
但在这两年银行竞争非常激烈的背景下，银行利润增速远高于营收明显优点格格不入。
大家都知道，这两年银行内卷非常严重，银行的净息差持续不断被压缩。
截至目前，我国商业银行的平均净息差已经降到1.54%左右。
而目前各大商业银行的营收来源和利润来源都主要靠净息差，大多数银行净息差依赖度都超过60%，个别银行甚至超过80%。
从这个依赖度来看，净息差的表现对银行的整体业绩影响是非常大的。
按理来说，随着银行净息差持续下降，银行的营收和利润应该受到很大的影响才对。
但为什么很多银行的利润增速却远超利润的增速呢？
这里面的原因比较复杂，在各大银行没有公布最终的财报细节之间，我们无法知道具体的答案。
有可能是因为有些银行的净息差没有受到太大的影响。
有可能是部分银行的投资业务表现非常亮眼，给银行带来了很大的利润补充。
但我觉得更多的银行利润增速之所以快于营收增速，一个重要的原因是银行的“降本增效”。
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这两年“降本增效”已经成为贯穿整个银行经营的重要措施。
这种“降本增效”主要体现在几个方面。
第一、压缩固定资产投资。
这两年很多银行都明显降低了固定资产投资的步伐，甚至有些银行的固定资产投资一下就缩水了一半以上。
不过从实际情况来看，银行每年的固定资产投资并没有那么多，大多都是几个亿到一两百亿之间，就算固定资产压缩了给利润的贡献也并不是太明显
第二、压缩日常开支成本。
以前银行都很大方，但现在很多银行都是抠抠搜搜，连日常的各项办公都是非常节俭。
有很多银行开灯都很节约，用水也得很节约，办公用纸得印满而且两边都得印。
还有一些银行更夸张，连办公室的绿植都养不起了。
但这种日常办公抠出来的成本其实没有那么多，对利润的影响也不是很明显。
第三、降低员工的福利待遇和绩效。
想要降本增效，降低员工的福利待遇和绩效其实是最有效也是最明显的。
毕竟各大银行的员工数量庞大，而且很多银行员工薪酬待遇各方面都比较高，要是能压压就能够省出很多成本。
在这种背景之下，很多银行不仅降低员工的日常福利，而且绩效和奖金降得更加明显。
从2024年各大银行实际表现来看，大多数银行的日常绩效和年终奖都出现了明显的缩水。
比如有些银行就按照员工的业绩排名进行绩效打折，根据不同的业绩打0~9折不等，这意味着有些银行的绩效一下就可能减少一大半以上。
再比如年终奖，今年的年终奖大多数人都缩水了，有些银行一线员工以前一年能领个三五万，今年个别员工甚至只有三五千。
这种降低员工福利待遇和绩效的做法对提升银行利润直接起到立竿见影的效果。
我们以某银行为例，这家银行2024年上半年员工的工资下降了10%以上，结果整个2024年利润增速比营收快了好几倍。
从这些银行的业绩表现我们可以看出，银行为了利润牺牲了员工的利益，银行利润的快速增长终究是员工扛下了所有。
这种做法对于员工来说伤害性其实是很大的。
一边是基层员工收入持续下降，另一边是银行的利润不断增长。
其结果是银行的高管管理有方，年薪和奖金继续增长，而普通一线员工却身在水深火热当中。
但我觉得这种做法是不可持续的。
虽然通过压缩员工的收入确实能够短期提升银行的利润，但如果员工的收入下降，大家的情绪受到影响，工作积极性下降了，最终影响的还是银行自身的业绩。
没有员工的努力和拼搏，在残酷的市场竞争当中，银行的业绩未来就会受到影响。
所以这种通过牺牲员工利益来提升利润的做法，其实是很愚蠢的。
相反，如果银行能够跟员工共进退，在整体行业利润下降的背景之下能够确保员工有稳定的收入甚至有适当的增长，这反而可以激发员工的积极性，让银行能够穿越周期持续保持增长。
