研报预计公司2024-2026年将分别实现归母净利润4.94亿元、6.22亿元、7.64亿元。研报认为，业绩逐季改善，2402单季度增速同比转正。受益下游消费电子行业复苏，公司收入和净利润自2304起逐季改善。公司订单充足，24年上半年合同负债3.40亿元，同比增长26.35%。受益消费电子复苏，钻政机业务快速增长。公司作为国产钻攻机龙头，充分受益本轮消费电子复苏。海外市场及高端五轴市场快速突破，盈利水平有望进一步提升。
风险提示：经济复苏不及预期的风险；新产品拓展不及预期的风险；核心技术送代迅速的风险：市场竞争加剧的风险等。
