合规管理是金融机构稳健经营、高质量发展的关键要素，也是健全公司治理结构、提高防范化解重大风险能力的迫切需要。
近年来，金融监管部门对于金融领域合规管理的需求日益紧迫、要求不断趋严。中央经济工作会议提出，央地协同合力打击非法金融活动。近日发布的中国共产党第二十届中央纪律检查委员会第四次全体会议公报也提出，一刻不停惩治腐败，着重抓好金融等领域系统整治。政策方面，《金融机构合规管理办法》于去年底发布，致力于构建全方位合规体系，推动金融机构从“被动监管遵循”向“主动合规治理”转变。
南都·湾财社推出金融业合规观察系列报道，聚焦金融机构内控合规管理短板，助力防范化解金融风险，促进金融业健康可持续发展。
强监管之下，我国城商行去年罚单数量和被罚金额均大幅下降。南都·湾财社记者根据同花顺iFinD数据统计发现，以披露日期为准，2024年，我国城商行共收到来自央行、金融监管总局、国家外汇管理局、证监会及各地派出机构开出的罚单共计336单，罚金合计3.06亿元。而2023年，我国城商行共收到罚单480次，罚金合计6.05亿元。
从罚金看，徽商银行、齐鲁银行、厦门国际银行、浙江稠州商业银行、杭州银行、九江银行、中原银行和珠海华润银行等8家城商行去年被罚总额均超过千万元。从被罚次数看，徽商银行、九江银行、赣州银行和中原银行罚单数量均在10张以上，尤以徽商银行和九江银行最多，达到16张。
被罚金额：
8家银行罚金均超千万元
徽商银行和齐鲁银行最多
国家金融监督管理总局网站公布的银行业金融机构法人名单显示，截至2024年6月末，我国共有城商行124家。总资产方面，截至2024年三季度末，我国城商行总资产达59.08万亿元，占银行业金融机构比例为13.4%，总负债54.70万亿元，占银行业金融机构比例为13.6%。平均下来，每家城商行资产达4764.62亿元。
在当前复杂多变的经济环境下，银行机构合规管理形势更为严峻，金融监管部门持续释放强监管信号，真正做到“长牙带刺”、有棱有角。
强监管之下，我国城商行违规行为有所减少。南都·湾财社记者梳理发现，去年，我国城商行收到罚单336张，罚金合计3.06亿元，均较2023年大幅下滑。2023年，我国城商行“吃”罚单480张，罚金合计6.05亿元。
从单张罚单的金额来看，去年城商行罚单中，有两单罚金超过千万元。一单是开给齐鲁银行的，该行因为关联交易贷款管理不到位、小微企业划型管理不到位、流动资金贷款管理不到位、房地产贷款管理不到位、个人贷款管理不到位、同业投资业务管理不到位等十余项原因被没收违法所得并处罚款合计1495.13万元；另一单是开给浙江稠州商业银行上海分行，该行因为违规提供政府性融资、流动资金贷款违规用于固定资产投资、流动资金贷款贷后管理严重违反审慎经营规则等十余项原因被罚款1085万元。
从每家城商行去年总罚款金额来看，有8家总罚金超过千万元，这8家城商行分别是：徽商银行、齐鲁银行、厦门国际银行、浙江稠州商业银行、杭州银行、九江银行、中原银行和珠海华润银行。其中，徽商银行去年总罚金高达2134.63万元，齐鲁银行总罚金高达1640.13万元，厦门国际银行总罚金高达1540万元。
被罚次数：
徽商银行罚单数量位列第一
此前曾被监管部门专项检查
徽商银行不仅总罚单金额位居第一位，罚单数量也“领先”。统计发现，去年该行总行及多家分行、支行共领罚单16张。
资料显示，徽商银行是全国首家由城市商业银行、城市信用社联合重组成立的区域性股份制商业银行，总部设在安徽省合肥市。1997年4月4日注册成立，2013年11月12日在香港联交所主板挂牌上市。除总行外，该行设有21家分行及467个对外营业机构。截至去年6月末，该行资产总额为19281.13亿元。
作为一家资产逼近两万亿的头部城商行，徽商银行罚单不断，暴露出该行在内控合规管理上存在问题。事实上，去年该行还罕见地被监管部门专项检查过。
去年10月份，安徽金融监管局发文称，抓实抓细2024年徽商银行负债业务与资产匹配性专项检查。聚焦“以贷转存”“员工虚增存款‘冲时点’”“资金中介账户”“大额高频资金交易账户”“员工与客户资金往来”等违规高发领域，全面筛查、核验疑点线索，提升检查效率。
而徽商银行罚单显示，该行确实存在以贷转存现象。去年3月份公布的罚单显示，徽商银行泗县支行因为以贷转存被罚款50万元。所谓以贷转存是指，在吸储考核压力下，银行向客户发放贷款资金后，再根据此前双方协定以存款的形式回到放贷银行一部分，或者是要求贷款客户缴纳一定的保证金。
此外，徽商银行数据治理不到位也值得关注。去年6月份公布的罚单显示，徽商银行宁波分行因为“数据治理不到位”等原因被罚260万元；；去年1月份公布的罚单显示，徽商银行因为“管理不到位，违规向虚假项目提供融资；同业授信管理不审慎；EAST系统数据失真；受托支付管理不规范”被罚款395万元。
据了解，EAST系统是原银监会开发的监管分析平台，EAST系统数据失真也就意味着，银行向EAST系统报送的数据不真实。
近两年，徽商银行业绩也明显承压。2021年至2023年，该行营收增幅从9.98%降至0.37%，净利润增幅从19.76%降至7.73%。去年上半年，该行营收达到206.92亿元，同比增加4.57%，归属于股东净利润86.31亿元，同比增加6.53%。
不仅业绩承压，该行近年还被贪腐阴影笼罩，三任董事长均“落马”。其中首任董事长戴荷娣在退休8年后被查，于2022年获刑12年；第三任董事长李宏鸣于去年获刑14年半，第四任董事长吴学民2022年被“双开”。
徽商银行目前董事长为严琛，其任职资格于2021年7月获监管部门核准。去年10月份，严琛在媒体上发文表示，徽商银行持续整治形式主义、官僚主义，深入推进廉洁金融文化建设，坚决破除“金融精英论”“唯金钱论”“西方看齐论”等错误思想。
被罚原因：
齐鲁银行等多家银行乱收费
变相抬高小微企业融资成本
从被罚原因看，信贷业务是违规“重灾区”。据粗略统计，336张城商行罚单中，有六成罚单都涉及信贷业务违规。较为常见的违规行为包括以贷转存、未按约定用途使用贷款资金、贷款“三查”不到位、违规发放贷款、信贷资产风险分类不准确等。
南都·湾财社记者还注意到，在城商行罚单中，有多张涉及小微企业业务。
去年以来，相关部门多次提及小微企业融资问题。其中，去年10月份，为引导信贷资金快速直达基层小微企业，金融监管总局、国家发展改革委牵头建立支持小微企业融资协调工作机制，从供需两端发力，合力破解小微企业融资难题。
不过，罚单显示，在服务小微企业方面，城商行存在多种违规行为，最典型的就是违规向小微企业收取费用。
比如，郑州银行新乡分行因为违规向小微企业收取法人账户透支承诺费等原因被罚95万元，重庆银行因为小微企业抵押评估费用由借款企业承担等原因被罚200万元。齐鲁银行收到的上千万元大额罚单，其中一项原因也是违规向小微企业收取费用。
南都·湾财社记者了解到，早在2011年，原银监会曾印发《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》，通知提出，除银团贷款外，商业银行不得对小型微型企业贷款收取承诺费、资金管理费，严格限制对小型微型企业收取财务顾问费、咨询费等费用。2020年印发的《关于进一步规范信贷融资收费降低企业融资综合成本的通知》也明确，由银行独立承担的费用，银行应全额承担。银行为授信评估目的引入外部数据、信息或评级的，不得要求企业支付相关费用。
而上述银行违规收费，未真正落实对小微企业服务优惠和减费让利原则，一定程度上抬升了小微企业综合融资成本，削弱了小微企业获得感。
除了乱收费，还有部分银行小微统计数据不真实。去年8月份，上海银行深圳分行被没收违法所得104.23万元、罚款368.47万元，原因之一就是“小微统计数据不真实”。与之类似，九江银行也因为“虚报小微、涉农贷款数据”等多个原因被罚，汉口银行也因为“小微企业贷款统计数据不实”收罚单。
中原银行开封分行被罚原因之一则是小微企业划型不准确。据了解，《关于印发中小企业划型标准规定的通知》将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。而小微企业划型不准确势必会导致小微企业贷款数据不真实。
此外，北京银行一小微支行也在贷款业务上出现了不合规行为。罚单显示，去年6月，该行济南分行滨河小微支行，因为“贷款管理不到位，严重违反审慎经营规则”被罚35万。
统筹：任先博
执行统筹：刘兰兰
采写：南都·湾财社记者刘兰兰
