2025年的退休年龄变化政策已经落地，确实有很多人在关注2030年开始的缴费年限提升。领取养老金的养老保险最低缴费年限，将逐步按照每年提高6个月的方式，在2039年变为20年。对于普通人来说，社保缴费15年和社保缴费20年，养老金会有什么区别呢？
一起了解一下养老金计算公式。按照养老金计算公式，我们的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成。
①基础养老金＝退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
尽管已知缴费年限15年和20年会相差5年，但是要想具体计算出养老金，还需要退休上年度社会平均工资和本人的平均缴费指数。
现在很多省份计算养老金还是由人社部门公布的养老金计发基数，这是一种比全口径社平工资略高的计算数值。但是其增长率一般低于社会平均工资的增长率一个百分点以上，估计过几年就会逐步的与全口径社平工资并轨了。
目前，全国各地的全口径社平工资并没有全部公布，但最高的应该是上海市的12307元。最低的地区估计也就是6000元左右。
本人的平均缴费指数，主要是当年的月缴费基数÷当年的上年度月社平工资的平均值。一般会在0.6~3之间。
假设计算养老金使用的社平工资是8000元，本人的平均缴费指数按照0.6计算，缴费15年基础养老金可以领取960元，缴费20年基础养老金可以领取1280元，多出了1/3，即320元。
②个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
个人账户的余额形成非常复杂。每月缴费按照缴费基数的8%记入个人账户，每年会按照国家统一的记账利率计算利息，但是每年的记账利率却不一样。
我们按照8000元的60%为缴费基数，每缴费一个月，养老保险个人账户就能够多积累384元，一年是4608元，五年是23040元。
退休年龄的计发月数，能够充分体现晚退多得的激励机制。50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。
我们按照60岁计算，个人账户养老金能够相差166元左右。
两部分相加，我们可以得出多缴费5年，养老金能相差486元。当然，未来的计发月数可能会发生改变，结果也可能有所不同。
还有几个值得注意的地方：
①退休以后养老金增加，是通过定额调整、挂钩调整和倾斜调整来进行。挂钩调整是跟养老金水平和本人缴费年限挂钩，因此缴费年限多、养老金水平高，增加的钱数会更多。
②抚恤金待遇会规则性的提高，主要是根据遗属待遇办法，养老保险每多缴费一年，抚恤金的标准就会提升一个月的城镇居民月人均可支配收入。不过，如果养老金每领取一年，也会减发一个月，但最低不低于9个月。
总体来说，未来随着社平工资的增长，相信养老金的水平会越来越高，多缴费5年，还是很划算的。
