新年来临，大家在盘点一年收获与支出的同时，也在寻找合理规划财务、减轻税负的有效途径。
有这样一款产品，被誉为“中国中产家庭的新欢”，那就是税优健康险！
在达宝专家看来，税优健康险以其独特的税收优惠政策和全面的保障功能，正成为越来越多家庭和个人的选择。本文将详细介绍这种保险产品的内涵、优势及其在当前市场中的表现，以期为大家提供更为清晰的认识和选择。
一、什么是税优健康险
税优健康险是什么？
税优健康险，即个人税收优惠型健康保险，是由政府引导、商业保险公司承办的一种商业健康保险产品。该险种旨在鼓励消费者购买商业健康保险，提高医疗保障水平，减轻个人和家庭因医疗费用产生的经济负担。
具体而言，税优健康险的推出，是国家深化医药卫生体制改革、发展商业健康保险的重要举措。税优健康险的发展历程可以追溯到2015年。当年5月，财政部、国家税务总局、保监会等三部门联合发布了《关于开展商业健康保险个人所得税政策试点工作的通知》，决定在北京、上海、天津、重庆等31个城市开展商业健康保险个人所得税政策试点工作。随后，多家保险公司积极响应，推出了符合政策要求的税优健康险产品。
到了2023年7月，《国家金融监督管理总局关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》金规〔2023〕2号，从2023年8月1日起实施，对税优健康险进行了更详细的规定。并对产品范围进行了扩展，符合条件的医疗保险、长护险和疾病保险均可纳入税优健康险的范围。
目前，税优健康险根据保障责任的不同，又可以分为医疗保险、疾病保险、护理保险等三种保障类型，能够为投保人提供全面的健康保障。
1、税优护理险：主要提供护理保险金和疾病身故保险金。其中，护理保险金是在被保险人因意外达到1-3级残疾，或等待期后确诊特定疾病时给付的。
2、税优疾病险：针对特定疾病提供保障，具体疾病种类和保障责任需根据保险合同条款确定。
3、税优医疗险：主要提供医疗保障，包括住院费用、特定药品费用等。
此外，部分税优险产品还提供了额外的增值服务，如绿通服务、陪诊服务等，进一步提升了保障水平。
二、税优险能节税多少
接下来介绍下，税优健康险的“税优”，到底能节税多少。
税优健康险作为政府与保险公司联合推出的政策性商业健康险产品，其支持的最高税前扣除额度为每年2400元（每月200元），按照2400元限额来计算。就是说国家给的这个“红包”最多可以减免税额2400元。
通过一个案例来说明：
假设公司职员李女士（30岁），每月税前工资为15000元，其中“五险一金”专项扣除（不包含补充医疗保险）为1900元，假设没有其他专项附加扣除。
如果李女士购买了税优健康险，则每月还可以有200元的税前扣除优惠。
李女士购买税优健康险前，每月应纳税所得额=税前工资-免征额-五险一金=15000-5000-1900=8100（元）
李女士购买税优健康险后，每月应纳税所得额=税前工资-免征额-五险一金-税优健康险=15000-5000-1900-200=7900（元）
可以看到，购买税优健康险后，李女士每月应纳所得税额少200元，一年下来就是2400元，再按其适用个人所得税率（10%）计算，一年就可以少纳税240元。
与此同时，李女士购买的保险产品2400元按10年交，相当于每年是2400-240=2160元的成本 (10年共21600元)第10年退保，退保金额(现金价值)为25027元，总收益率超15.8% 。如果是适用税率45%的朋友，每个保单年度累计节税=2400×45%=1080元相当于每年仅1320元的保单成本，10年总计13200元，再按退保金额25027元计算，总收益率可达到89.6% 。
就是说由于每个人的工资薪金、五险一金缴纳以及专项附加扣除都不一样，所以税优额度也因人而异。工资薪金越高，税率也越高，税优额度也就越大。
值得注意的是，税优险的节税方式也很简单。投保人在购买税优健康险产品后，会收到一份电子保单，其中包含一个税优识别码。在年度个税汇算时，投保人只需登录个人所得税App，选择商业健康险类别，并输入保单上的税优识别码，即可完成专项扣除申报。
综上所述，达宝专家认为税优险作为一种具有税收优惠政策的商业保险产品，对于中高收入群体而言，税优险是一种理想的保障工具。
总而言之，税优健康险作为一款人气保险产品在市场上的认可度正越来越高，市场份额也在越来越大，但适合自己的才是最好的，希望大家还是择需选购。
展望未来，税优保险将继续作为国家惠民政策的重要组成部分，为更多家庭和个人提供健康保障和税收优惠。达宝保险事务所也将不断优化服务，为客户提供更加优质的保险产品和服务。
在新的一年，达宝保险事务所期待与您携手，共同规划和实现更加健康、富足的未来！
