运营商财经网 赵鑫雨/文
日前，申万宏源因债券承销相关业务收到新疆证监会的警示函，运营商财经网试图对其具体情况探究一二。
12月24日，新疆证监会发布的消息显示，申万宏源证券公司作为新疆中泰化学股份有限公司“23新化01”公司债券的主承销商，对中泰化学非经营性往来占款、贸易业务收入、前次募集资金使用等信息，存在核查不到位、尽职调查工作底稿不规范的情况，因此收到警示函。
在今年3月，上述中泰化学公司就曾因相关问题被证监会要求责令整改。后在5月，中泰化学的控股股东中泰集团被罚500万元。同时，多位相关人员也受到了相应的处罚。
经证监会查明，中泰化学主要存在的问题还是集中在信息披露不到位、财务造假两个方面。具体来说，中泰化学未在2021年、2022年定期报告及临时公告中披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易；公司债券及债务融资工具存续期披露的年度报告存在虚假记载、重大遗漏，相关债券募集说明书信息披露不准确。
除此之外，在12月13日，申万宏源证券承销保荐有限责任公司就曾被西藏证监局警示。其作为拉萨经济技术开发区超毅世纪网络技术股份有限公司（以下简称超毅网络）的主办券商，在持续督导期间，未履行审慎核查义务，未能发现超毅网络虚增虚减营业收入、虚增利润总额、虚增应收账款等情形，且存在未按期披露超毅网络重大资产重组持续督导意见的问题。
申万宏源证券和其子公司在12月内先后收到罚单，不知对此作为申万宏源证券公司总经理的张剑怎么看？
