上海市是我国的金融中心，各项经济发展指标均走在了全国前列。也因此使得我们上海市的城镇离退休人员的人均养老金达到了5108元。上海市2023年的养老金计发基数为11396元；养老金的缴费基数为12183元（指100%）；上海市2022年的非私营单位的人均工资为17707元/月；城镇私营单位人均工资为8713元；人均可支配收入为6634元。

注意，上述数据除了养老保险的缴费基数和养老金的计发基数为2023年数据外，其余数据均为2022年的数据，当然536万的离退休人员的数量也是2022年的数据。有朋友可能会问，你为什么不能提供2023年的数据呢？因为，截止到目前，上海市人力资源和社会保障局尚未发布2023年度的“社会保障事业发展统计公报”。我们据此来分析上海市离退休人员的退休金的分档情况。

第一档为最高档的金牌老人，月退休金为20000元以上。既然是最高档那就是处在金字塔最上层的退休人员。基本都是各行各业的顶尖人才，主要体现在缴费年限长（40年以上）、缴费基数最高（300%）。我们为什么把金牌老人的缴费年限定为40年呢？由于在40几年前十六七岁就参加工作的很常见，所以四十三、四年工龄的男性职工并不罕见，但由于不一定完全连续，所以超过40年缴费工龄的朋友总体不高，如果又同时缴费基数达到300%的几率就会更低，所以，我们把最高档的金牌老人的缴费工龄定义为40年以上更为合理。

我们根据上海市养老金计算办法。共有四部分养老金组成，基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金+职业年金。因为第一档的金牌老人是40年的连续工龄，如果是今年10月1日办理退休手续，那么他的养老金应该分为四段计算。我们首先以事退职工为例。

第一段是1984年10月1日～1992年12月31日；第二段是1993年1月1日~1997年12月31日；第三段是1998年1月1日~2014年9月30日；第四段是2014年10月1日~2024年10月1日。因此，该事退男职工的基础养老金=11396X80%（因为是40年工龄且均按300%的缴费基数缴纳）=9117元；个人账户养老金=36549（最高缴费基数）X0.08X12X10年/139=2524元。职业年金=2524元X1.5=3786元，因为职业年金的12%正好是个人养老保险账户的1.5倍。

需要注意的是职业年金不是终身而是年金账户储存额领完为止。过渡性养老金比较繁琐，我们要分段计算，共三段。第一段是视同的8.17年（1984年10月1日～1992年12月31日）X11396X2X1.2%=2235元，因为该职工都是按300%的缴费基数缴纳的所以要乘以2 ；第二段是虚帐实记=36549X0.08X12X5/120=1462元；第三段是视同的16.83年X11396X2X1%=3836元。四者相加=9117+2524+3786+2235+1462+3836=22960元。

下面我们在看看同等条件下的企退职工的退休金情况。企退职工所不同的是由四段变成了三段。即1984年10月1日～1992年12月31日；1993年1月1日～1997年12月31日；1998年1月1日～2024年10月1日。其中基础养老金和职业年金与事退职工是相同的，有人会问，企退职工也有职业年金吗？当然也是有的，只不过企退职工绝大部分是没有的，因为只有少数效益比较好的央国企才给上职业年金。原因是国家鼓励企业给职工上职业年金，而不是必须。

由于我们金牌老人一般都是在比较高端企业，所以这些人一般也是有职业年金的。该企退职工的个人账户养老金=36549X0.08X12X26.83年/139=6773元；过度性养老金只有事退职工的第一二段，没有第三段。故此，该企退职工的养老金=9117+3786+2235+1462+6773=23373元。也就是说假如你所在企业也给你上职业年金，那么企退职工与事退职工的养老金基本相差无几，企退还要高出事退一点点。这就是我们大上海与其他省级行政区的不同之处。

很显然，我们的缴费年限还不是按顶格计算的，因此，领取22960元的退休金并非是最高的。故此，我们把退休金在20000元以上的老人定义为金牌老人更具合理性。当然，还有一些的事退职工有津贴补助等，我们这里仅仅说的是退休金，其余的收入不在计算。

第二档是高档的银牌老人，月养老金10000元以上。如果把金牌老人定义为各行各业的顶尖人才，那么银牌老人基本是各行各业的精英人才。主要体现在缴费年限30年以上，平均缴费基数200%。因此事退职工的基础养老金=11396X45%=5128元；个人账户养老金=24366X0.08X120/139=1683元；职业年金=1683X1.5=2524元。

过渡性养老金也有二段即第一段的1994年10月1日～1997年12月31日共计3.13年的虚帐实记=24366X0.08X3.17X12/120=618元；第二段是剩余的16.83年X11396X1.5X0.01=2877元。合计5128+1683+2524+618+2877=12830元。

如果是企退职工，基础养老金与事退是一样的，个人账户养老金=26.83年X24366X0.08X12X26.83/139=4515元；过渡性养老金只有一段3.17年X0.08X12X24366/120=618元。合计5128+4515+618=10261。由于绝大部分企业是不给职工上职业年金的，所以银牌老人以下的企退职工的职业年金不在计入，这样更具代表性。由此我们可以看出，如果是同等缴费基数越低，企退与事退职工养老金的差距越大。如果是达到300%的顶端时，企退反而高于事退。

第三档是中档的青铜老人，月养老金5000元以上。主要是各行各业的骨干人才。主要体现在缴费工龄26.83年以上，平均缴费基数100%以上。事退职工的基础养老金=11396X26.83%=3058元；个人账户养老金=12183X0.08X120/139=841元；职业年金=841X1.5=1262元；过渡性养老金=11396X16.83%=1918元。合计3058+841+1262+1918=7079元。

企退职工的基础养老金与事退相同，个人账户养老金=12183X0.08X12X26.83/139=2258元。合计3058+2258=5316元。26.83年的企退职工是没有过渡性养老金的。有老年朋友看到这里可能会有些心理不舒服，养老金高的人就是顶尖、精英、骨干等人才，我们这些养老金低的人难道就是饭桶吗？当然不是，由于我们国家实施的养老保险制度仅仅30年，国家制定的每一项制度都不可能照顾到所有人。

很多行业的骨干人才、精英人才由于年轻时没有太多注意到养老保险的重要性，故此可能出现断缴等情况，导致了现在的养老金水平较低。所以，我们没必要对这些数字太敏感，比如很有能力的农村老人，他们的退休金可能较低，但是人家可能早已实现了财富自由。总之，养老金水平的高低取决于多种因素。

当然青铜老人也包含，比如缴费基数40年以上，但缴费基数较低的一部分人，这一部分人可能缴费基数较低，但是能够坚持长缴费，包括下岗期间也要坚持自己缴费，这一部分老人的养老金一般也要达到5000元。这里就不在一一演算了。

第四档是低档的大众老人，月养老金在5000元以下。既然是大众就是我们金字塔最底层的群体，人数占比最高。主要体现在缴费基数较低且缴费年限短的职工。这里我们就演算以下极端最低值的企退职工。基础养老金=11396X12%=1368元；个人账户养老金=12183X0.6X0.08X12X15/139=757元。合计1368+757=2125元。由于事退老人基本没有只缴纳15年且缴费基数较低的职工，第四档基本都是我们企退职工，所以不在演算事退职工。

需要注意的是，这里还存在一些事退转企退、企退转事退的退休职工；虚帐实记等的实际计算过程比较复杂。计算结果会有所不同，以上举例只是从最大可能列举的事例，仅供各位老年朋友参考，如有不同一件，欢迎各位友友留言我们共同讨论。