今天看到了一位朋友晒出的养老金计算模拟结果，在上海市参保21年多，养老金既然能领到7399元。说实话，这种情况还真差不多，而且计算公式也是全国统一规定的。
全国统一的养老金计算公式。按照2005年国发38号文件规定的基本养老金计算公式，我们退休的养老金主要由基础养老金和个人账户养老金两部分构成。
首先基础养老金部分，是以当年上年度当地职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均数为基数，每缴费一年发给1%。
虽然说计算公式是全国一样的，但实际上全国的社平工资并不是一样的。上海市是全国计算养老金使用社平工资最高的地区，2023年的全口径社平工资已经达到了12307元。
本人的指数化平均缴费工资，主要是为了均衡社平工资增长对于养老待遇的影响。比如说2024年7月1日至2025年6月30日上海市实施的缴费基数上下限7310元至36921元，对应的2024下半年月缴费指数是0.6~3。上半年的缴费基数由于略低一些，因此缴费指数也会略低于0.6~3。
为了简单起见，而且养老金计算更高一些，假设是21年按300%档次缴费，平均缴费指数3。根据基础养老金计算公式，可以领取42%的退休上年度社平工资。
12307元×42%＝5168.94元。
第二，个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
个人账户的余额是按照缴费基数的8%积累的，如果按照36921元计算，每月个人账户能够积累2953.68元，一年是35444.16元。
即使不考虑利息，仅仅考虑本金的话，21年个人账户也能够积累744327.36元。
退休年龄确定计发月数，目前还是50岁195个月，55岁170个月，60岁139个月。
我们即使按照195个月计算，每月个人账户养老金可达3817.06元。
如果按照139个月计算，每月个人账户养老金是只可以达到5354.87元。
基础养老金和个人账户养老金求和，退休每月养老金可以达到9000甚至1万元。
所以说，上面计算出来的7399元养老金其实还是比较保守的，并没有按照300%的现在缴费基数缴费21年来计算。
如果我们按照发展的角度来看，未来21年按照300%档次缴费，社会平均工资会越来越高，个人账户的利息也会不少，计算出来的养老金会更高。
除了上面计算的养老金以外，退休以后养老金还会根据各地统一方案不停增加。比如说，下面是2024年上海市的养老金调整方案。
参保人万一失去劳动能力，也可以按规定领取病残津贴待遇。参保人万一去世，家庭成员不仅可以继承个人账户余额，也可以领取丧葬费和抚恤金待遇，退休人员最低是11个月的去世上年度所在省份城镇居民约人均可支配收入，目前上海市是8万多元。
总体来说，目前的养老金待遇确实是多缴多得、长缴多得的，在上海是按照较高的基数缴费社保21年，养老金是有可能领到7399元的。不过话又说回来，缴纳的钱数可不少。如果是现在缴费基数上限（2024年300%档次）缴费21年，总共需要186万元。这种情况下，你觉得参加养老保险还划算吗？
