2024年退休人员养老金再次实施了增长。这也进一步凸显了我们养老保险制度的优越性。参加养老保险领一份养老金，已经成了绝大多数人的规划。

目前我国也有2亿多灵活就业人员，他们是通过自己承担全部社会保险费的方式参加的社保。因此，人们更注重缴费和收获。

让我们以山东省最低档灵活就业人员养老保险缴费15年为例，看看养老金究竟能领多少？

山东省2023年的缴费基数上下限是4242元至21207元。4242元是60%档次。

按照4242元基数缴费，每月需要缴纳848.4元，一年是10,180.8元。缴费15年，共需要15万元左右。

实际上，我们的缴费基数每年都会提升。到2024年，估计会提升5%左右。

产生这种问题的根本原因，是缴费钱数跟上年度社会平均工资相挂钩。前些年我们社会平均工资增长速度非常快，动不动年增长率高达10%以上。因此前些年缴费的话，负担相对低。向前推15年，养老保险缴费15年，合计支出也就是10万元左右。

以上说的仅仅是养老保险，医疗保险可以单独缴纳，也就不说了。

养老金怎么计算呢？

看一下养老金计算公式，灵活就业人员参保不涉及到过渡性养老金，因此主要由基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

①基础养老金部分等于退休上年度社会平均工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

如果始终按照60%档次缴费，平均缴费指数就是0.6。2020年的时候出现了缴费基数下限低于60%的情况，这是极特殊了。

根据计算公式，缴费15年，可以领取12%的退休上年度社会平均工资。

山东省的退休上年度社会平均工资，现在暂时使用当年的养老金计发基数，由人社厅公布。2023年是7468元（多数人使用），预计今年会涨3.2%，是7707元左右。

这样一算，缴费15年基础养老金是924.84元。

②个人账户养老金等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

缴费10万元，个人账户积累也就是4万元左右，但是由于每年还会计算利息，估计本息余额能有5万元以上。

退休年龄就不好说了，50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。

个人感觉大部分灵活就业是女性参保，退休年龄采用170个月。

余额假设是5.1万元，这样恰好每月领取300元的个人账户养老金。

以上两部分相加，每月养老金1200多元。

我们可以根据不同省份，不同计发基数，不同退休年龄等因素来进行调整。但大致计算方式是这样的，供大家参考。

很多人可能只看到了养老金待遇，忽视了其他待遇。这些待遇实际上也是非常丰厚的。

①养老金每年增加。20多年来，我国退休老人的养老金每年都会进行一次调整。2024年是人均增长3%，不过按照山东省的养老金调整方案，养老金1200元、缴费15年，可以增长56元左右。增长率可达4.67%。像女性55岁退休，按照现在的人均预期寿命看至少有二十七八年的养老金可领。所以，明显非常划算。

②冬季取暖补贴。山东省已经退休的老人可能非常清楚，每年10月到11月份左右，国家为了减轻退休老人的冬季取暖负担，会专门发放1700元的冬季取暖补贴。这可比刚才计算的一个月的养老金还高，每年发一次也是一笔不小的收入。

③丧葬费和抚恤金待遇。万一参保人去世，除了养老保险个人账户余额可以继承以外，社保基金还会为家属发放丧葬费和抚恤金。丧葬费标准统一为两个月的城镇居民月人均可支配收入，缴费15年的抚恤金是9个月。由于跟去世上年度城镇居民月人均可支配收入挂钩，所以待遇会不断提高。下面是山东省的2024年标准情况。

综合以上待遇来看，参加养老保险大概率是一种稳赚不亏的买卖。