2025年2月10日苏州银行银行发布了2024年年度业绩快报，下面将从营收、资产、不良和重要财务指标等几个方面分析。具体内容如下：
1、营收分析
图一
分析：如上图所示，全年营业收入同比增长3.01%，这个同比增速高于厦门银行、招商银行和浦发银行以及兴业银行。其次，营业利润和税前利润同比增速都高于营收同比增速。再有，归母净利润同比增速低于税前利润同比增速。因业绩快报披露信息有限，更多详细分析待年报披露后再来分析。
由上可以看出，营收同比实现了增长，因业绩快报披露信息有限，无法判断主要是由净利息收入还是非净利息收入增长拉动，只有待年报披露后再来分析。其次，营业利润和税前利润同比增长除由营收同比增长拉动外，推测可能还与压降业务及管理费和减少信用减值损失计提力度密切相关。再有，根据税前利润和和归母净利润关系，推测很有可能加大了非免税资产配置力度，从而导致所得税费用同比增长了。另外，根据营收增速和总资产增速来看，假如营收增速近似等于净利息收入增速，资产总额增速近似等于风险加权资产增速，初步推测净息差同比有所下降。因业绩快报披露信息无法，无法准确知晓，只能待年报出来后再来分析。
2、资产分析
图二
分析：如上图所示，总资产同比增长15.28%，表现不错。而总负债、贷款总额和存款总额数据没有披露，无法做更详细分析。另外，根据业绩快报披露信息，归属于母公司普通股股东的每股净资产，同比增长了6.41%。
由上可以看出，资产总额同比增速高于成都银行等银行资产同比增速，这说明资产扩张力度延续了良好增长势头。其次，归属于母公司普通股股东的每股净资产同比增长，主要受净利润同比增长影响导致。再结合归属于上市公司股东的所有者权益同比增速来看，每股净资产同比增速明显下降明显，这主要受股本数同比增长导致。这主要是因为苏州银行可转债转股成功导致股本数增加。因业绩快报披露信息有限，具体资产负债结构如何变化，待年报披露后再来详细分析。
3、不良贷款分析
图三
分析：由上图所示，相比去年同期，不良率贷款率同比略有下降；相比去年同期，拨备覆盖率也下降了。因快报披露数据有限，无法推算出新生成不良，待年报出来后再来重点分析。
由上可以初步看出，首先，不良率同比下降，贷款质量波动不大；虽然拨备覆盖率同比略有下降，但依然保持良好水平，且满足监管要求。因此，整体贷款质量风险是可控的。
4、2024年分红预测
因业绩快报披露的信息有限，没有直接披露2024年分红数据。根据快报已披露的数据，再结合2023年年报分红相关信息推算出2024年可能分红金额。接下来分别从三种不同的方法进行分红预测，详细内容如下。
4.1由归母净利润进行推算
图四
分析：如上图所示，根据业绩快报披露的归母净利润，根据最近三年分红金额占归母净利润比例都为30%左右，假设2024年分红占归母净利润比例和去年一致，从而计算得到分红金额，再根据业绩快报披露的总股本，最终计算出每股分红金额。
由上可以看出，分红占利润比和去年保持一致，推算出来每股分红金额为0.411元，同比增长5.28%，明显低于归母净利润同比增速，这主要受股本数同比增长影响导致。按2025年2月11日收盘价7.77元，计算出来股息率5.28%，明显高于银行一般理财收益率。
4.2由归属普通股股东净利润进行推算
图五
分析：如上图所示，根据业绩快报披露的归母净利润，假如2024年的优先股和永续债股息金额和去年一致，通过扣减这部分金额，从而计算得到归属于本行普通股股东的净利润。
由上可以看出，分红占利润比和去年保持一致，推算出来每股分红金额为0.4121元，同比增长5.68%，明显低于归属于普通股股东的净利润同比增速，这主要受股本数同比增长影响导致。按2025年2月11日收盘价7.77元，计算出来股息率5.30%，明显高于银行一般理财收益率。
4.3 由每股收益进行推算
图六
分析：如上图所示，根据归属于本行普通股股东的基本每股收益乘以分红占利润比，计算出归属于每股分红金额。假如2024年分红占利润比和去年保持一致，从而计算出每股分红金额0.4187元，同比下降7.36%。按2025年2月11日收盘价7.77元，计算出来股息率5.39%，明显高于银行一般理财收益率。
通过以上三种方法对比来看，第一种方法基于分红占归母净利润比例保持在30%左右计算；第二种方法基于分红占归属普通股股东净利润比例计算，但需保持永续债和优先股和去年保持不变前提下；第三种方法基于每股收益计算。通过对比分析，第一种方法可能性更高。具体情况如何，以实际年报披露数据为准！
综上所述，根据以上财报披露的相关指标数据分析来看，苏州银行全年业绩整体表现还不错。这主要体现在：一是营收和利润同比都实现了增长，表现不错；二是资产延续了扩张势头，维持了两位数同比增长；三是资产质量整体可控。
与此同时，我们也看到不足之处。这主要体现在：一是拨备覆盖率同比下降了，这说明苏州银行和大部分银行一样，在营收增长不佳情况下，通过释放拨备来调节利润；二是推测净息差同比下降了。因业绩快报披露信息有限，具体情况待年报披露后再来详细分析，特别重点关注就是净息差。
以上只是个人见解和看法，切莫作为投资建议。特别提醒：你的投资你做主，我的投资我做主！
