距离2025年已经不足1个月时间了，延迟退休正式生效时间2025年1月1日很快就要到来，无论是男职工还是女职工，都将迎来退休年龄的重大调整。

根据原退休年龄的不同要求，要么每4个月延迟1个月，要么每2个月延迟1个月，最终在2039年末尾时，男职工达到新的最终退休年龄63岁，女职工达到55岁或者58岁。除了法定退休年龄延长外，在2030年到2039年期间，最低缴费年限也将从15年延长到20年。

同时，即将实施的延迟退休政策，它的一个很大特点就是自愿和弹性，体现在退休年龄的选择上，最低缴费年限是刚性的，年龄是弹性的。延迟政策规定，最多可以提前3年退休，且退休年龄不超过原来的法定退休年龄，最迟也可以延迟3年退休，在达到法定退休年龄后暂时不打算退休的职工，在与单位协商一致的情况下，可选择最多可以再延迟3年退休的策略。那么提前退休和延迟退休，哪个更有利呢？一起解析一下。

延迟退休政策和提前退休政策从2025年开始执行，也就是说，虽然延迟退休开始执行了，但与此同时提前退休政策也开始执行了，2025年退休及未来一段时间退休的职工，只要职工愿意提前退休，还可以在原来的法定年龄退休，如果是原法定退休年龄为50岁的女职工，近期也可以在50岁退休，如果是远期延退到55岁，因为最多可以提前3年退休，因此最多可以提前到52岁退休。我们不用数据去推演，直接凭感官判断就可以有这样的认识，我们来具体分析一下。

某企业男职工，1965年出生，赶上了2025年开始执行的延迟退休政策，假设按照延退政策需要延迟2个月，那么法定退休年龄就是60岁2个月，但男职工可以不选择在60岁两个月退休，他可以有两个选择，一是申请提前退休，依然可以在满60岁时退休，二是与单位协商一致，申请延后3年退休，因为最多可以延后3年，男职工最迟的退休年龄是63岁零2个月，最早退休和最晚退休，年龄相差了3岁2个月。

延迟退休后，养老金计发原则是多缴多得、长缴多得、晚退多得，特别是晚退多得，是延迟退休政策实施后，对养老金核算原则的一个补充。因此晚退休比提前退休，养老金要高，并且还会有比较大的差距。

因为3年以上的工龄差距，养老金计发基数、累计缴费年限、个人账户养老金累计储存额、个人账户养老金计发月数等影响养老金高低的重要因素，都在朝着提升养老金方向发展。

比如养老金计发基数，因为每年都在增长，延后3年比提前3年，肯定要增加不少。再比如个人账户累计储存额，由于有一定的规模了，3年时间不仅会增加本金，利息还会增加不少。同时，因为退休年龄增加，个人账户养老金计发月数也有比较大的变化。考虑到综合有利于养老金提高的变动因素，延迟退休比提前退休的养老金要高出很多。根据估算（这里就不具体举例子了），延迟3年退休，比原来退休时的养老金要高3成以上。比如60岁退休时，每月养老金为3000元，延迟3年退休，养老金可以达到4000元左右。

除了以上养老金增加的好处外，延迟退休还有其他好处，比如部分职工继续享受着高工资和高福利待遇，如果单位有年金或者住房公积金待遇，那么3年的时间又可以积累不少资金，个人账户养老金也可以多买几年，退休时如果一次性取出来，也是一笔大收入。当然，职业年金受政策限制，不允许一次性提取。

延迟退休政策将在2025年开始执行，提前退休和延迟退休，个人认为延迟退休更有利，不仅提高了工资收入，也提高了养老金收入，还可以提高年金、住房公积金、个人账户养老金的收入。在是否选择延迟退休问题上，每个人的情况不同，个人也要根据自己的实际情况，做出对自己更有利退休时间的判断。