领取养老金的最低缴费年限目前还是15年，但是将会在2030年开始按照每年提高半个月的幅度逐步上调，2039年达到最低20年。等到未来缴费最低需要20年的时候，养老金要比最低缴费15年，高出多少钱呢？一起来计算一下。

①基础养老金＝退休上年度社平工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

退休上年度社平工资，现在山东省指的是当年的养老金计发基数。去年是7468元，今年还没有公布。菏泽市企业退休使用的是全口径社平工资了，未来各种计发基数也要向全口径社平工资过渡。估计今年的计发基数会增长3.1%，将达到7700元的水平。

至于平均缴费指数，在山东省60%档次的缴费基数对应的就是0.6。大多数灵活就业人员为了省钱起见，选择的就是60%档次缴费。

平均缴费指数0.6的情况下，养老保险缴费15年，基础养老金领取12%的养老金计发基数。养老保险缴费20年，基础养老金领取的是16%的养老金计发基数。

两种缴费年限的情况下，基础养老金相差4%的养老金计发基数，即每月相差308元。

②个人账户养老金部分＝养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户的余额，每月是按照缴费基数的8%积累的，而且每年按照国家统一公布的记账利率计算利息。

如果是按照今年山东省缴费基数下限4416元基数缴费，每月记入个人账户的钱数是353.28元，一年是4239.36元。

个人账户的记账利率是每年由人社部、财政部统一公布的，今年是2.62%。如果只是缴费年限20年，长期不退休，利息也会不停的计算。就跟基础养老金一样，其实暂时不退休，未来社平工资还会不断增长的。

不考虑利息的情况下，多缴费5年个人账户积累能够达到21196.8元。

退休年龄也是一个导致养老金差别的因素。目前是50岁退休，计发月数是195个月。55岁是170个月，60岁则是139个月。

计发月数，未来还会修订。现在的计发月数，是以养老保险个人账户记账利率4%，城镇人均预期寿命75岁，根据40岁到70岁的各个退休年龄，推算出来的。

我国人均预期寿命已经达到了78.6岁，记账利率也已经低于4%，而且养老金还会每年增长。现在的计发月数制度已经执行了近20年，确确实实也是需要修订完善了，已经列入了人力资源和社会保障事业发展十四五规划。

如果还是按照现在的60岁退休，139个月的计发月数计算，每月个人账户养老金152.5元。

基础养老金和个人账户养老金相加，可以得出养老金的差额为460.5元。

多缴费五年养老保险，养老金多出460多元，这是以现在的物价水平计算的。对于养老的话，其实还是很不错的，毕竟以后的养老金增加，也会考虑养老金水平和缴费年限情况，多出的钱数只会越来越多。​