进入2025年以后，弹性退休细则正式进入实施阶段，人们可以在一定范围内选择退休年龄。养老金毕竟关系着人们退休以后的终身收入，大家当然希望待遇更高一些。
早退休一个月，能够多领一个月的养老金。晚退休一个月，会多缴一个月的养老保险，退休养老金会多一些。究竟哪一种选择划算呢？让我们看一下2025年的退休养老金计算公式。
2025年退休养老金计算公式。退休养老金计算公式，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成部分。
参加工作较早的人群，由于当年没有建立养老保险个人账户制度，因此还会有过渡性养老金，一般是1996年以前参加工作的人群。
首先，基础养老金部分相对复杂，等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
退休上年度社平工资也称为养老金计发基数，2023年是6401元至12183元之间。2024年预计是6500元至12307元之间，这是由人社部门公布，各省份统一。
缴费年限变化其实也是很小的，只要晚退休一个月，缴费年限会增加0.0833年，但是不同省份有相应的保留位数标准。
平均缴费指数是最复杂的，一般是计算缴费指数年限的平均值。缴费指数又等于当年的缴费基数除以上年度的社平工资。缴费指数对应着60%~300%缴费档次，一般会在0.6~3之间。
如果简单点说，不考虑到一些特殊情况，按照60%~300%档次缴费一年，可以多领取0.8%~2%的退休上年度社平工资。多缴费一个月就只有1/12。如果说社平工资是9000元，一个月的缴费养老金会提升6到15元。
第二是个人账户养老金提升。个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
个人账户余额的变化比较复杂。一般多缴费一个月，个人账户会多增加缴费基数的8%。缴费基数高低影响也很明显。如果缴费基数4000元，每月增加320元；缴费基数2万元，每月增加1600元。
但是晚退休一个月，个人账户会多一个月的利息。利息的多少是跟个人账户余额有关的。比如说个人账户余额有50万元，当年的个人账户记账利率是3%，一年会增加1.5万元利息，一个月就是1250元。如果账户余额只有5万元，利息一个月只能增加125元。
退休年龄确定的计发月数，一般来说超过某一个年龄以后，就会按照下一个年龄的计发月数来计算养老金。比如说60岁01个月和61岁退休的养老金计发月数都是132个月。
如果说不考虑计发月数变化，其实个人账户养老金变化不大。比如说个人账户养老金余额能够增加450元，按60岁退休计发月数139个月计算，养老金会增加3.2元左右。
这属于最低档次缴费，也就是延迟一个月，养老金增加8元左右。但实际情况不是这样，如果个人账户余额有5万元，计发月数由139个月变为132个月，个人账户养老金会从360元变为382元，增加22元。算上基础养老金，会增加28元。
如果说个人账户余额能达到25万元以上，增长的养老金一般就能够超过100元了。
所以说，对于缴费年限长、个人账户余额多、退休年龄晚的人群来说，虽然他们未来可能领取养老金的总月数不多，但是提升养老金的水平确是更高的。
由于法定退休年龄的延迟受到国家的保障，用人单位应当正常发放工资并缴纳社保，所以大家还是可以放心的，总收入不会降低。
