2022年10月份，人社部发布通知宣布个人养老金制度正式启动。不过一开始只是在上海市、北京市等全国36个较大城市试点。
近日，人社部等五部门又发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》，从12月15日起，个人养老金制度将在全国范围内实施。
参加个人养老金以后，人们就可以再多一份养老收入。应该如何选择呢？个人养老金，主要是面向参加职工基本养老保险和城乡居民养老保险的人群。但是由于其在领取时，需要缴纳3%的个人所得税，因此只有税率在3%以上的人群才会划算。
但如果考虑到个人养老金的投资产品是国家主导的，比起我们自己胡乱投资更简单、更有吸引力，应当来说，只要缴纳个人所得税的人群参加比都是比较划算的。
个人养老金是如何优惠的？个人养老金每年的缴纳限额是不超过1.2万元。这1.2万元的部分可以从应税所得额中扣除。比如说一个人的收入是20万元，扣除基本免税额6万元，社保公积金个人负担部分，还有个人所得税七大项专项附加扣除部分，假设其最终的应税所得额是6万元，如果再缴纳了1.2万元的个人养老金，那么其实际应税所得额将剩下4.8万元，至少当期节省了1200元的个人所得税。
当然，这一部分钱也不是说落入个人手中，而是一起存入了个人养老金账户。
个人养老金需要个人管理。个人养老金是一种个人主动投资型的理财方式。当然国家未来会探索默认投资服务，这主要要根据个人参加人的年龄和风险偏好等各种因素综合确定，而且还要赋予金融机构相应的权利。
目前个人养老金可以购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金，国家已经明确下一步将国债纳入个人养老金产品范围。而且还会将特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品目录。
个人养老金的提取方式。如果我们不考虑个人养老金的税收递优势，其实也一定要了解个人养老金的强制积蓄功能，毕竟普通情况下是不能提取个人养老金的，只有享受基本养老金待遇或失去劳动能力等特殊情况。下一步国家还会完善大病情况、领取失业金、享受低保等三类特殊情况的个人养老金提取。提取的方式多了，也能从一定角度上提高人们参与的积极性。
个人养老金究竟能够为大家提供多少养老收入呢？如果按照一年满额1.2万元投资来看，如果连续30年的年化投资收益率达到5%，30年本金投入36万元的情况下，30年后的积累总额将达到84.9万元。如果说按照20年养老计划，相当于一年多了4.12万元的收入，每月养老金能够多出3400多元。
一些人可能担心，个人养老金领完的话就不会再有养老待遇了。这种情况下可以转为商业养老保险，这样就可以每月稳定的获得养老金收入，直至参加人去世为止。即使参加人去世的早，也会有一笔保险赔付的，或者是保单的现金价值可以继承。
