2025年3月25日，中国恒大集团及其创始人许家印因未履行生效法律文书确定的给付义务，被广东省广州市中级人民法院限制高消费。此次限制涉及与广州农村商业银行股份有限公司华夏支行的借款合同纠纷案件，中国恒大集团等相关方因此案被执行11.4亿元人民币。
3月8日，最高人民检察院检察长应勇在全国人大会议上披露，广东、北京检察机关已完成对恒大集团42名涉案人员的审查起诉。
这场耗时近四年司法调查的恒大一案，如今终于迎来结局，许家印等被告也被推向审判席。恒大系案件共有42人被审查起诉，涉案金额之大，导致引发了中国房地产历史上一场最大的债务危机。
恒大总负债为2.44万亿元，相当于全国第六大城市的全年GDP。未付房产112万套，涉及家庭超300万人。关联企业涉及2.3万家上下游供应商，387家金融机构。
司法文件显示，为掩盖高负债，恒大通过"商票闭环"虚增收入8700亿元、虚增利润5600亿元（深圳证监局2024年行政处罚），相当于每天“伪造”1.26亿利润。其财富公司以年化25%的"特供理财"非法集资1340亿元，资金链断裂时仅兑付17%（北京银保监局风险提示）。
恒大两年间虚构的数字，几乎占到了其总营收的八成，许家印肆无忌惮财务造假虚构利润的严重后果，导致中国众多购房者无房交付烂尾。被起诉的42人名单中，许家印及其次子许腾鹤位列前两位，涵盖集团前高管团队。
上个月，许家印前妻丁玉梅向香港高等法院提出申请，要求修订资产冻结令和闭门聆讯。“修订资产冻结令”是明确哪些资产不在冻结范围内，以便自己能够自由支配资产。
她表示，申请闭门聆讯，是为了不影响她和她两位未成年子女，以及两名未成年孙子女的生活。对此，香港高院果断拒绝了丁玉梅的请求！理由是为了确保清盘透明，保护公众利益。
许家印转移至海外的不义之财，还能追回来多少？
数据显示，许家印转移至海外的资产总额约为2500亿人民币。具体来说，许家印通过“小红筹”架构在香港上市的恒大集团，累计分红获得了超过500亿人民币，并将其转移至英属维尔京群岛和开曼群岛的离岸公司1。此外，他还从恒大获利约2000亿人民币，并通过各种渠道转移至海外。
资产的具体分布和用途
许家印的海外资产分布广泛，包括英国、美国、澳大利亚、加拿大和中国香港地区。他名下的资产包括一艘奢华游艇、两辆劳斯莱斯幻影、位于香港的三处洋房、一座价值2.1英镑的大别墅、美国洛杉矶的一处豪宅、3架私人飞机，以及一个有着400万美元存款的银行账户。这些资产主要用于海外的奢侈消费。
资产转移的方式
许家印通过“小红筹”架构在香港上市的恒大集团，利用离岸公司将其资金转移至海外。这些资金最终落入其妻子丁玉梅的口袋中。此外，他还利用英属维尔金群岛上的安基有限公司等离岸公司进行资产转移和避险。
2024年8月5日，香港上市公司中国恒大发布了一则重要公告，涉及创始人许家印和其他前核心成员。
公告中指出，恒大集团已向香港高等法院提交了诉讼申请，目的是追回2017年12月31日至2020年12月31日间支付的股息和薪酬，涉及的被告包括创始人及大股东许家印、他的前妻丁玉梅、前行政总裁夏海钧、前CFO潘大荣以及三家由许家印与丁玉梅控制的公司，总额达60亿美元，约合人民币427亿元。
这些资金能否被追回？已成为广大民众高度关注的话题。从目前情况来看，许家印转移至海外资产的追回，虽然存在可能性，但具体实施难度较大。
追回海外资产的具体措施
1、法律途径
许家印通过技术性离婚将资产转移至前妻丁玉梅名下，但丁玉梅的资产已被香港和伦敦法院冻结。香港高等法院已发出清盘令，委任国际清算团队接管恒大资产，并起诉许家印等人追讨非法分红及酬金。此外，伦敦法院也对丁玉梅发布全球资产冻结令，覆盖56个英联邦国家。
2、国际司法合作
香港与伦敦的司法互认机制使得对许家印家族的资产追讨更为有效。丁玉梅的加拿大身份使得其资产在加拿大、澳大利亚等地同步受限。然而，国内法院对境外资产追讨存在困难，因为中加、中美间缺乏高效的引渡与互认协议。
3、资产性质合法性存疑，面临法院调查
许家印家族通过开曼群岛、英属维尔京群岛等离岸公司搭建复杂股权架构，并设立家族信托基金，企图隔离资产与债务。这些基金不受破产清算影响，成为其子女的“金钟罩”。尽管如此，这些基金因涉及“欺诈性转移”指控，正面临多国法院的联合调查。
如何判决并需要履行哪些法律程序？
1、离婚财产分割
如果许家印在离婚前进行了财产转移且被认定为损害对方利益，根据《中华人民共和国民法典》相关规定，对方可以在离婚后向人民法院提起诉讼，请求再次分割夫妻共同财产。
2、非法转移的认定
如果转移行为被证实为非法或违反离婚协议，接收财产的一方可能面临法律责任。在这种情况下，转移的财产可以通过法律途径被追回。
3、证据收集
当事人需要收集并提供充分的证据来证明转移行为的存在及其非法性。一旦证据确凿，当事人可以向人民法院提起诉讼，请求追回被转移的财产。
追回许家印海外资产面临诸多挑战
1、跨境司法合作，法律程序复杂
国内法院对境外资产追讨存在困难，因为缺乏高效的引渡与互认协议。未来可能需要加强国际司法协作，方能更有效地追讨境外资产。
许家印通过技术性离婚和海外公司架构转移资产，使得追回这些资产的法律程序变得非常复杂，需要通过跨国法律合作和详细的财务调查。
2、国际法律合作带来的难度，将涉及许多法律障碍
追回海外资产需要与相关国家的法律机构进行合作，这就涉及到国际法律协调和执行的问题。即使资产被冻结，追回过程也将面临法律挑战。例如丁玉梅持有中国国籍并逃往与中国没有引渡协议的国家，追回资产的难度会加大。
3、资产跨境追回的难度
尽管许家印前妻丁玉梅名下的海外资产已被英国伦敦法院冻结，包括房产、私人飞机、游艇等。丁玉梅每月仅被允许提取20000英镑生活费。但追赃行动涉及跨境追赃，程序复杂，且部分资产可能已被隐匿或转移。
由于许家印家族已经采取了多种手段规避法律制裁，如设立家族信托基金等。因此，虽然部分资产已被冻结，但具体能追回多少仍需看法律程序和资产追查的结果。
4、夫妻共同债务问题
如果债务被认定为夫妻共同债务，即使通过离婚隔离资产，债权人仍有权要求其前妻承担还款责任。
截至目前，尚无关于追回许家印海外资产的具体金额和详细清单，也没有官方或权威机构发布的确切信息，但从实际情况来看，要想完全追回赃款的可能性不大。俗话说“狡兔三窟”，许家印早已为如何转移和保全资产做出了精心设计，而且其中相当一部分已经被许家印挥霍殆尽了，如能追回来一半，就已算万幸了。
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