周末，有个大政策：房地产税改革试点。来得有点快，可见决策之速度。

在主要城市先试点，期限是5年。目前细则还没出来。

大概意思是，各地方先去尝试，总结出好的方法，然后全国推广。

税率方面，上海为0.4%、0.6%（两档），重庆为0.5%、1%、1.2%（三档）。而参考国际水平，海外一般是0.5%-1%。

重要性上，房地产税是要替代土地财政。好的行业都是税收重的行业，大头嘛，少不了。

“房住不炒”的大风向，房地产税是控制房价的重要手段。

对于上面的坚定程度，不用有任何怀疑。也是再次提醒我们：在我国，切莫跟大风向逆着干。

效果上，利国利民。稳住房价，才能真正扩大消费！

尤其是对苦于房价过高的大城市新市民，更是一个很大的利好。

狼哥刚刚上车北京的一套小房子，这么多年走下来，深有体会。

房地产行业的整合加速推进，龙头集中度进一步提升，里面有不少投资机会。

持仓已经配置了万科A和保利地产两个龙头，产业链上的东方雨虹、金螳螂等。

分群体说，首先对于多套房产者算大杀器。

原因有两点，二手房出手越来越难；拿着房子不如变现买理财。

其次是真正的刚需，或普通老百姓，也不缺这点税收，很可能不涉及或很少。

然后是股民，整体是利好，长期看，财富从房地产流向股市，是大方向，无法阻挡。

具体到房地产板块，长期偏利空，短期算利空出尽，毕竟股价已经跌了很多，大多在走触底反弹。

社会情绪上，估计慢慢也没啥了。

喝100元的一瓶酒，上税30多元，抽20元一包烟，上10多元的税，大家依然见谁就发烟，依然喝得很高兴。

疫情，最近北京、内蒙等地新冠疫情又开始冒头。

大家多点小心，希望养成良好的防疫和卫生习惯，持久战已经一年多，再坚持坚持。

对于疫情后周期板块，比如酒店、机场、航空、旅游，边际效应递减，顶多就是震荡幅度大点。

倒是不得不感叹我国的防疫力度，不是一般的强！

从发现到全员核酸检测，再到所有娱乐场所关闭，只用了不到48个小时。

下面跟踪几个重点关注公司。

消费老大哥——贵州茅台：单三季度净利126亿，增速重回两位数，稳得很。

对股价应该没啥影响；它没啥事，消费板块基本也就稳了。

安琪酵母：前三季度净利润同比+0.54％；单Q3净利润同比-35％。

增收不增利，Q3环同比均大幅下滑，不及预期。

主要是原材料成本侵蚀了大部分利润，业绩开始失速。

不过新产能投产、老厂房整体搬迁，固定资产投入和运营成本大幅增加，看明天市场态度吧。

整体问题不大，投资是向前看的。酵母九月底已经提价，预计四季度业绩环比会大幅改善。

休闲食品龙头——恰恰食品也宣布，提价8%-18%。

这是继海天、安琪酵母后，又一必须消费品提价。

景气度看，除白酒、免税除外，即便消费股季报普遍不会很好看，但业绩大概率见底。

如果出现大幅调整，就是很不错的机会。

上海机场：单三季度营收9.44亿元，同比降2.5%；净亏损为5.10亿元，呈扩大态势。

随着全球新冠疫苗接种率上升，以及新冠口服特效药开发，明年交通管制该大幅放松。

市场会提前反映预期，过去一段时间开始抢跑了。

这份三季报对市场情绪的冲击幅度应该有限。

下周是十月最后一个周，三季报披露正式结束，市场格局会更加清晰，资金博弈也有望告一段落。