第八章建设进度安排

8.1项目管理

根据国家招投标法有关要求，项目将严格按照有关程序进行招投标和工程监理。同时，建设单位将委派专业施工监督人员配合施工单位进行质量管理，坚决避免出现任何工程质量事故。有关管理机构将根据项目建设的实际需要组成相关部门和配备相关专业技术人员。

物业管理是本项目经营中极其重要的服务性工作，工程竣工后，成立专门物业管理机构，配备专业工作人员，保证管理及时，服务热情周到；充分吸收国内外同类项目的先进管理经验，制订出详细的物业管理条例，搞好绿化，美化环境。

8.2建设进度

为了加快工程建设步伐，在确保工程质量的前提下，加强建设进程中的各项管理工作，编好施工组织设计，搞好安全施工，全部工程计划在2010年3月全面竣工，建设工期8个月。现将实施进度大体安排如下：

1、2009年7月底前完成施工前期准备工作，包括项目可研、勘探、设计、拆迁、报建、资金组织、招投标等。

2、2009年8月—2010年1月完成全部主体工程。

3、2010年2月—2010年3月中旬完成建筑装饰、室内装饰、安装工程和室外绿化亮化等配套工程建设。

4、2010年3月底竣工验收，并投入使用。

第九章投资估算与资金筹措

9.1投资估算

9.1.1投资概况

本投资估算为**市33殡仪馆综合服务楼建设工程的投资估算，估算内容包括工程费用、其他费用以及不可预见费用等。

项目总投资为510万元，其中工程费用432万元，其他费用54万元，预备费24万元（详见表9—1）。

9.1.2编制依据

1、土建工程：参照目前**市同类建筑单位工程造价。

2、土地取得费用考虑为院内土地，故未列入。

3、建设单位管理费按总投资的1.5%,基本预备费取5%。

4、城市基础设施配套费按65元/㎡计算。

5、其它费用根据**市相关政策计列。

9.2资金筹措

本项目估算总投资额为510万元，全部自筹解决

第十章招投标方案

10.1编制依据

1、《中华人民共和国招标投标法》；

2、《湖南省实施<中华人民共和国招标投标法>办法》；

3、《建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定》(原国家计委9号令2001.6.18)；

4、《招标公告发布暂行办法》(原国家计委4号令2000.7.1)；

5、《工程建设项目自行招标试行办法》(原国家计委5号令2000.7.1)；

6、《湖南省招标公告发布和中标候选人公示暂行办法》(湘计招186号2002.4.1)。

10.2招标范围

根据湖南省实施《中华人民共和国招标投标法》办法，下列工程项目必须进行招标：

1、关系社会公共利益、公众安全的基础设施项目；

2、关系社会公共利益、公众安全的公用事业项目；

3、全部或者部分使用国有资金投资的项目；

4、国家融资的项目；

5、使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。

达到下列规模标准之一的，必须招标：

1、施工单项合同估算价在一百万元民币以上的；

2、重要设备、材料等物资的采购，单项合同估算价在五十万元人民币以上的；

3、勘察、设计、监理等服务，单项合同估算价在三十万元人民币以上的；

4、单项合同估算价低于本条第(1)项、第(2)项规定标准，但项目总投资额在一千万元人民币以上的。

10.3招标组织形式

因该单位不具备自行招标能力，所以必须委托符合资质的招标代理公司办理相关招标事宜。

10.4招标方式

全部使用国有资金投资以及国有资金投资占控股或者主导地位的建设项目，应当依法公开招标。有下列情形之一的，招标人可以采用邀请招标方式：

1、因项目技术复杂或者有特殊要求，只有少数潜在投标人可供选择的；

2、受自然资源或者环境限制，不宜公开招标的；

3、涉及国家安全、国家秘密或者抢险救灾，适宜招标但不宜公开招标的；

4、法律、法规规定不宜公开招标的。

符合前款所列情形之一，招标人要求采用邀请招标方式的，应当经项目审批部门核准；省重点项目，应当经省人民政府批准。该项目应为公开招标。

10.5招标信息发布

依法必须公开招标的项目，招标公告、中标候选人公示必须在国家或省发展改革部门指定的媒介发布。[《中国时报》、《中国经济导报》、《中国建设报》、《中国采购与招标网》、《湖南日报》、《湖南经济报》、《湖南省招标投标监管网》]。依法采用邀请招标的项目，须向三个以上的投标人发出投标邀请书，中标候选人公示必须在国家或省发展改革部门指定的媒介发布。[《中国时报》、《中国经济导报》、《中国建设报》、《中国采购与招标网》、《湖南日报》、《湖南经济报》、《湖南省招标投标监管网》]。

第十一章经济效益和效益评价

11.1经济效益评价

本项目投入使用后，新增殡仪馆业务收入254万元。除去运营总成本费用157万元，每年可获利润总额97万元，投资利润率为19.0%，内部收益率为21.01%，投资回收期为5.5年。11.1.1该项目投入运行后预测年新增业务收入可达254万元

1、住宿收入

本大楼拟设置住宿用房38间，每间按照100元/天计算，年新增住宿收入为：100元/天·间×38间×300天/年=114万元/年。

2、殡葬服务用品销售收入

殡葬服务用品销售按照20万元/年计算。

3、餐饮收入

据预测，殡仪馆每年接待用餐丧户6000桌，每桌按照200元/桌计算，则年新增餐饮收入为200元/桌×6000桌/年=120万元/年。因此，本大楼建成后，每年可新增业务收入254万元。

11.1.2总成本每年为157万元

1、年折旧额：固定资产原值×年折旧率年折旧率：（1—预计净残值率）/折旧年限净残值率取5% 本项目年折旧额为16万元

2、新增食宿成本每年约111万元；

3、新增燃料、动力费用每年约10万元；

4、修理费用每年约5万元；

5、广告费用按收入总额的4%计算为10万；

6、管理费用按收入总额的2%计算为5万。

其余员工工资及福利等支付维持原有常年支出水平，不需增加新的成本。

11.1.3正常年利润总额

正常年利润总额=年业务收入-年总成本

=254万元-157万元

=97万元

11.1.4净利润

本项目不计所得税，税后净利润为97万元。

11.1.5投资利润率

投资利润率=利润总额÷总投资×100%

=97万元÷510万元×100%

=19.0%

11.1.6财务内部收益率

财务内部收益率21.01%；

11.1.7财务净现值

财务净现值（Ic=12%）为215万元；

11.1.8投资回收期

投资回收期5.5年。

综合以上财务评价指标可以看出，**市殡葬服务中心是公益性事业单位，但有一定利润，满足正常经营财务内部收益率高于行业基准收益率。因此，本项目在财务上是可行的。

11.2社会效益评价

本项目工程属于城市殡葬服务行业基础设施建设，是一项社会公益工程，更是**市殡葬服务中心谋求发展、服务社会的“创新工程”、“品牌工程”。因此，本工程项目建设完成后，不仅具有明显的经济效益，而且其社会效益更加突出。其社会效益可作如下评价：

1、项目建设可为广大人民群众提供优越的服务环境

本项目综合服务楼建成后，可配套完善殡仪馆的基础设施，提高殡仪馆服务质量及水平，为广大人民群众提供优越的殡葬服务环境。

2、项目建设有利于促进社会文明进步

本项目建设符合**市殡葬事业发展的需要，作为现代城市必不可少的公益事业，建好殡仪馆、火葬场，完善其配套基础设施，将极大地推动**市的文明程度的提高，有利于促进社会文明进步，破除封建迷信，移风易俗办丧事，克服乱埋葬、浪费土地、破坏生态环境等陋习。

3、项目建设有利于促进社会主义和谐发展

本项目建设能充分利用**市殡葬服务中心现有设备、人才等资源优势，有利于培养更多的殡葬人才，促进社会就业，提高**市殡葬服务水平，对推进城市殡葬卫生事业发展，促进和谐小康社会建设均具有十分重要的现实意义和战略意义。