2023年的养老金已经调整到位，国家明确了总体调整水平为退休人员月人均基本养老金的3.8%，可以说大部分退休人员的养老金都获得了一定的增长。
从2005年开始，我国退休人员的养老金已经连续19年调整增加了，但是其实退休人员的收入并不是只增不减的，有一部分人员，在他们退休12年以后，收入可能会出现下降，这是什么情况呢？
在这里，我们先介绍一下“年金”这个概念，很多人可能都没有听过这个东西。年金呢，就是咱们中国在基本养老保险之外搞出来的补充养老保险制度，分成两个类型：职业年金和企业年金。
当初国家搞出年金来嘛，初衷是想让大家都能享受福利，完善社会保障体系，可在实际操作的过程中，这事儿推进得并不顺利。
年金里的大儿子是企业年金，它在2004年就出生试点了，但是直到2022年底全国也只有12.8万家企业建立了企业年金制度，参加的职工只有3010万人，也就是100个参加城镇职工基本养老保险的人里头只有6个有企业年金。
对于职工来说，企业年金当然是个好东西，虽然在职的时候要扣除一部分的缴费年金，到手的收入会少一点，但是同时企业会配套一部分缴费，因此退休后每个月都能领不少的钱。
可是对于企业来讲，在五险一金以外又多出了一个缴费项，这给它们带来了一定的经济负担，因此大部分私企都不愿意搞企业年金。目前有企业年金的基本上都是国有企业，只有它们愿意承受这个成本，作为给员工的福利。
至于职业年金，它是小儿子，它的出生则是改革的产物。2014年10月，机关事业单位养老保险改革后，国家强制要求各单位为在编职工建立职业年金制度，因此2014年10月后还在岗的机关事业单位职工都是有年金的。
那么为啥退休12年以后，部分人员收入可能下降？这个就涉及到年金的发放计算方式了。年金的算法非常简单，把你的年金个人账户里的钱，除以发放的月份总数，就是每个月能拿到手的年金。而发放的月份总数，其实就是我们的个人账户养老金的发放月份总数，这个月份数量跟退休年龄是有关系的。
55岁退休的话，发放月数是170个月；60岁退休的人员，发放月数是139个月，就差不多就是12年了。按照《机关事业单位职业年金办法》第九条的规定，职业年金发完以后，就没有这笔钱了。当然因为职业年金也是有收益的，所以在发放金额不变的情况下，其实真正的发放月数会更长一些。
那如果没有了年金，对退休后的收入有多大影响呢？目前我们的年金缴费政策是每个月的单位交8％，个人交4％，相比于养老保险的单位交16％，个人交8％，年金的缴费金额只有养老保险的一半。因此，对于那些一参加工作就有年金的人来说，退休之后大概有三分之一的收入来源是年金。这也同时意味着如果年金没有了，那么收入会出现一个比较大幅度的下降！
综上所述，虽然养老金一直在调整，但是退休后的收入并不是一直增长的。在退休12年以后，部分有缴交年金的退休人员因为年金发放完毕，他们的收入将会出现一定水平的下降。所以享受年金福利的朋友们也得做好心理准备啦，万一哪天年金发完了，生活肯定会受到一定影响的！
