转眼间，个人养老金制度的试点项目已经进行了一年多的时间。如今，一年过去了，让我们再次探讨一下这个话题。

根据官方数据显示，目前已有超过4000万人开设了个人养老金账户。然而，实际上，缴纳的比例却远低于这个数字。

值得注意的是，还有一个月不到的时间，尚未参与的个人仍有机会加入。毕竟，高达5400元的税收优惠是实实在在的收益。

因此，如果你还没有购买个人养老金产品，那么在阅读完这篇文章后，就应该尽快行动了。

它是一种政府支持、个人自愿参与、市场化运作的养老保险补充制度。

个人养老金采用个人账户制，缴费完全由个人承担，并可自主选择购买各类金融产品，如储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等。这些金融产品运作安全、成熟稳定，并侧重长期保值，以满足不同投资者的偏好。

谁可以参与个人养老金呢？

根据规定，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者都可以参加。

缴费上限

目前规定为每年12000元。这一金额可能会根据实际情况进行调整。

可购买的产品

包括银行理财、储蓄存款、商业养老保险和公募基金等。

这些产品的特点各不相同，如养老储蓄稳定性较好但灵活性较低，养老理财和养老目标基金风险相对较大，而商业养老保险则具有长期、稳健和安全的优势，并可附加康养、医疗等配套服务。

如何领取

个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

1、达到领取基本养老金年龄；

2、完全丧失劳动能力；

3、出国（境）定居；

4、国家规定的其他情形。

如果不符合上面条件的，是不能提前领取的。

根据2022年11月，财政部、税务总局发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》：

自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。

在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；

在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；

在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

所以，这12000，不是不交税了，而是缴费和投资环节不缴，在领取的时候缴纳。

结论：收入越高，节税的金额也越大，对于月收入低于8000的人群来说，节税效果有限；对于最高档45%的人群（基本都是年薪百万的了），每年能节税5400。这个钱，在年底报税时候就能实时省下来，还是非常有感觉的。

今天，我推荐的三款个人养老金产品——工银盛世颐年、阳光寿C款和太平盛世鑫享J款（个养版），都属于商业养老保险。

1、工银盛世颐年（个养版）

盛世颐年养老年金保险，由工银安盛人寿开发。

工银安盛，它的股东耳熟能详，由中国工商银行、法国安盛集团（世界最大的保司之一）和中国五矿集团等组成。

盛世颐年，目前支持18-65岁的人投保，但投被保人需为同一人。

缴费方式为一次性交清，起投门槛5000元，最高额度为12000元。

保险期间有两种，或至被保险人领取养老金后第20个保单周年日止，或至被保险人终身；投保时可自行选择。

要强调的是，个人养老金在领取时，需缴纳3%的税收。

我们以35岁的小王为例，他投保工银盛世颐年，趸交12000元，选择60岁开始领个人养老金。

小王从60岁开始每年领取1198元，领取终身。或许你看到这里不屑一顾，重点还不在这里！咱接着往下看：

领取20年型

当年收入超过9.6万~20.4万时，领取养老金后20年终止的收益率，男性、女性分别为3.14%、3.08%，这个收益达到第一梯队养老年金的水准了；领取回总保费，男性、女性分别需9.47年、9.70年。

年收入越高，节税越多，产品的收益率也越来越高；与此同时，领取回总保费所需时间越来越短。

男性、女性收益率最高分别可达到4.56%、4.49%；领取回总保费时间最短分别为5.79年、5.93年。

不到6年，就领回交的保费，太快了吧！

我们再来看看领取终身型的收益如何：

领取终身型

当年收入超过9.6万时，男性、女性在100岁时的身故收益率达到市场第一梯队水准。

年收入超过102万时，男性、女性领回总保费所需时间分别为5.68年、6.09年；收益率分别达到了4.84%、4.66%，这个数据惊人吧！

6年，就领回交的保费；之后，活得越久，领得越多，上不封顶！

不管是选择盛世颐年哪种保险期间，年入9.6万及以上的朋友，都非常值得入手。

增值服务

盛华年服务”是与工银安盛人寿盛享颐年养老年金保险配套的增值服务。

“盛华年服务”包含3大板块：健康咨询板块、健康管理板块、居家照护板块，共计27项服务，主要聚焦长者陪护，让我们老人在没有子女陪护下，也能有安定的晚年生活。

我们挑几个重点来说：

1、电话医生咨询

资深全科医生提供日常伤、病和医疗疑问的解答。被保人的子女，父母，配偶都是可以用的，每保单年度不限次数的。

2、门诊预约服务

它可以帮忙推荐适合的医院及科室，协助完成预约挂号，门诊预约都是专家门诊或者是特需门诊，不分科室。并且就诊期间，陪诊人员现场提供全程导医，包括排队、取报告、取药等。

这个服务它是被保人的子女，父母，配偶都是可以用的，每个保单年度可以用一次。

3、住院护理服务

这享服务就提供了8天的一对一的24小时免费护工服务。而且护工人选是可以根据的自己个性化需求来筛选。

需要注意：这项服务只限被保险人自己，每个保单年度一次。

4.出院到家服务

出院时，可以免费提供交通安排，协助回家。单程距离在200公立以内，病人有自主行动能力，提供5~7座商务车；病人存在体位制动或平躺出院情况的，提供救护车或其他可平躺出院的专业车辆；如果单程超过了200公里，报销病人及一位家属的火车票或飞机票费用。并提供住院医院到医院所在城市火车站或飞机场的交通安排。

这项服务也仅限被保人，一次服务。

5.居家专病康护

安排医护专家团队进行专病评估，定制整套上门服

务计划，按照应急期、提升期、稳定期的不同康护阶段，由康护专员依照计划上门提供服务(上门服务共6次）。

公司简介

工银安盛人寿保险有限公司由全球市值银行中国工商银行、全球保险集团AXA安盛集团、全球500强央企中国五矿集团公司强强携手打造。

公司的股权结构为：中国工商银行持股60%，AXA安盛集团持股27.5%，中国五矿集团公司持股12.5%。

2023年上半年，工银安盛的综合偿付能力充足率是159%，最新的风险综合评级是AA，属于十分稳健的。

盛世颐年，一方面可以节税；另一方面，一次性缴费超过5000元，就可每年获得这么多的增值服务，直到保单终止。

这羊毛，真的值得薅！

2、阳光寿C款

满18周岁即可购买阳光寿C款，最大年龄可以是52周岁。阳光寿C款和大多数养老年金险一样，保终身，每年最低交1万元，最高交12000元。

阳光寿C款有3个交费期，5年、10年、15年任选。交费期满和法定退休年龄（男性60周岁，女性≤55周岁）的间隔期，需要≥3年。交费不能中断，否则可能出现保单失效的情况。

我们还是以35岁的小王为例，他投保阳光寿C款，年交1.2万，年交10万，选择60岁开始领个人养老金。

60岁开始，小王每年领个人养老金10685元。每年按3%的税率缴纳个税，也就是320.55元，小王每年实际能到手的个人养老金是10364.45元。保证领取20年，即20.7289万。海多久领多久，与生命等长的现金流；

我们再来说说节税这一方面：

如果不算节税，阳光寿C款的收益连第一梯队的尾巴都排不上号，但是加上节税部分，情况大不相同了：

小王年收入大于36万，扣除每年6万的个税起征点后，每年节税3000元，对应税率为25%，在90岁时收益可以达到3.79%；

如果年收入大于48万，每年节税3600元对，应税率为30%，在90岁时收益可以达到4.01%；

如果年收入大于72万，每年节税4000元，对应税率为35%，在90岁时收益可以达到4.25%，这个收益已经在现在的养老年金产品里数一数二的了；

而如果他的年收入大于102万，扣除每年6万的个税起征点后，对应税率为45%，每年可节税5400元，在90岁时收益可以达到4.79%，这个收益可以说是王炸了；

增值服务

如果在今年12月17日之后、12月31日之前缴存、选择在2024年1月1日投保阳光寿C款，并且总保费≥10万（10年交或15年交费），即可享受阳光人寿与国家卫健委共同打造的直通30医疗服务。

该服务计划除了被保险人外，3名直系亲属也可以享受直通30服务。它覆盖医疗全流程，包括挂号、就诊、住院、出院环节，服务内容涵盖门诊接诊、住院治疗、专家会诊、院后专家随访。

在原有32家医院的基础上，新增13家医院，涵盖三甲医院、权威综合医院、肿瘤专科医院。

公司简介

阳光人寿保险成立于2007年12月，注册资本：183.425亿元人民币。公司经营区域已经覆盖29个省、市、自治区。

截止2023年上半年，阳光人寿的综合偿付能力充足率为170.17%，风险综合评级为AAA，发展稳健。

3、太平盛世鑫享J款（个养版）

太平养老盛世鑫享J款年金保险（个养版）是一款可以选择1/3/5/10年交费，10年或15年满期的定期年金产品，目前支持在工行/中行/建行/交行/农行/招行/浦发/兴业/广发/光大/民生/浙商银行/江苏银行13家银行开通个人养老金资金账户的客户购买。

盛世鑫享J最核心的优势是收益不错，它的产品形态非常简单，倒数第6至倒数第2个保单周年日每年给返还总保费的2%，满期时（第10年或第15年）再给一笔大额返还（给付保额），其实有点类似于一个定期储蓄。

我们依然以35岁的小王为例，他投保盛世鑫享J，每年缴费1.2万元，缴费10年，保15年（即50岁满期）

总共可领取154147元，除去领取时扣除的3%，实际领取金额为149523元。

35岁男性，年缴1.2万元，缴费10年，保15年测算节税前后的满期年化收益率（IRR），

不退税情况下，满期收益率IRR为2.45%；

全年应纳税在3.6万~14.4万，退税率为10%，满期收益率为3.18%；

全年应纳税所得额为14.4万~30万，退税率为20%，满期收益率为4.34%；这个收益已经远超市面上第一梯队的养老年金收益了；

全年应纳税所得额为96万以上，退税率为45%，满期收益率将超过8%，这个收益直的是相当惊人了！

在3%以上定期存款已几乎绝迹的当下，还有什么其它产品能给人这么高回报的同时还稳定？

公司简介

太平养老成立于2004年12月，是中国太平保险集团旗下的重要子公司，也是我国第一家国有专业养老保险公司。注册资本金30亿。

总部在上海，拥有28家分公司，服务网络覆盖比较广。

2023年第1季度末，太平养老的综合偿付能力充足率是212%，最新的风险综合评级是BBB，发展较为稳健。

这三款产品，应该选择哪款，我们除了产品收益的之外，还要考虑投保规则如开户行、缴费年限、投保年龄等因素的限制。

在满足开户行条件的基础上，针对当前年度的税务规划需求，但不确定接下来几年的情况，可以选择趸交工银安盛盛世颐年或太平盛世鑫享J款，前者提供了一项特别的服务，即"盛华年"计划，可能会吸引那些希望在晚年持续获得红包利益的人群。而太平盛世鑫享J款则适合那些希望在保险到期时一次性获得一笔现金的人。

对于那些在财务规划上更注重长期储蓄，并且希望在退休后能够一次性拿回投资的人，太平盛世鑫享J款可能是一个更好的选择。

另一方面，如果个人的收入相对稳定，且希望在每年都能够积累一部分资金，专门用于未来的养老保障，那么选择阳光寿C款会更加适合。这款保险产品能够提供终身的现金流，这对于那些对自己长寿有信心的消费者来说是一个吸引点。

在规划未来的养老生活时，我们必须认识到，仅仅依赖社会保障和个人的养老金储蓄是不够的。我国的养老保障体系经历了从政府主导到企业参与，再到个人承担责任的演变。

目前，我国的养老保障由第一支柱——基本养老金，第二支柱——企业年金，以及第三支柱——个人储蓄组成。然而，第三支柱的力量微乎其微，几乎可以忽略不计。

此外，由于现收现付制的局限性和劳动年龄人口的减少，第一支柱也面临着无法持续支撑原有体系的挑战。

养老金替代率已经下降到大约40%，远低于55%的养老警戒线。这表明，我们不能再依赖国家的养老保障，这一点近年来从政策层面已经得到了明确的传达。

尽管我们可以通过存款、银行理财、基金或股市等渠道进行养老储蓄，但这些方式通常适用于中短期投资。

养老是一项长达数十年的长期事业。随着平均寿命的延长，百岁人生不再是遥不可及的梦想。

在过去，我们工作30年，养老20年，但未来，养老的年限可能会延长到40年。

因此，为了过上尊严的养老生活，商业养老保险是必不可少的。

虽然国家正在积极推动个人养老金制度的发展，但它并不能完全满足我们的养老需求。它可以被看作是养老保障的“基础版”，覆盖面广泛但金额不足。

因此，无论你是否打算参与个人养老金计划，购买其他类型的年金保险（例如增额终身寿险）都是明智之举。